现在中国的个税太高了吗？

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知乎用户 梦见未来 发表

个税一方面是太高, 另一方面更重要的是收的人群不合理

你以为街上开法拉利钓妹子的一个月收入 10 万, 然后要交一半的税? no! 他们的车都是公司名义买的, 房子也是公司名义买的, 不但没有税, 说不定还有什么高新技术补贴, 你没看一个卖裤衩的都是 XXX 信息技术有限公司, 就是为了套点补贴回来, 税? 不存在的, 他们年薪一块, 说不定还领着低保呢

你以为手里几十几百几千套房的房叔房姐们需要把收入的一半都交税了? 想多了, 他们根本没收入, 交什么税, 他们都是老实巴交的农民!

而真正交个税多的, 都是大厂程序员 , 各企业中层, 10 年寒窗挤过各种独木桥, 从小就在班里名列前茅, 老师家长都称之为别人家的孩子的所谓天之骄子, 工作后一个月工资四五万觉得还不错, 结果个税社保上万, 到手的钱在房价面前就像是个笑话, 和别人还不能说, 别人都以为你是土豪大款, 只有你自己知道天之骄子和社畜之间的落差, 只有你自己知道你带着几十个人的团队完成了多大多牛逼的项目, 挣的工资是别人几倍, 结果资产还比不上城中村天天打麻将的老头是什么感觉, 而且你知道了也不能说, 你怎么说? 怎么算你都是全国收入的头部人家只会觉得你是在得瑟, 我 tm 得瑟我 996 还是得瑟我 24H on call ? 挣点钱全贡献给银行了自己去 DQ 吃个冰淇淋都觉得是罪恶？

不过不交什么个税的低收入群体也别得瑟, 你是不交什么个税, 但是隐形税天下第一, 全是穷人抗…..

知乎用户 烧火工老王​ 发表

有次我们单位外聘了一个人，是从一个第三方公司聘请的，这位大哥水平挺高，经验丰富。

我们对他非常认可，一来二去就跟他挺熟悉的。

第二年合同期的时候，按理需要继续签合同，合作。这时候突然冒出一个新公司，内容还是他提供服务。

我们就管来做事的人水平行不行，至于跟哪个公司签，对我们来说无所谓。

后来这位大哥告诉我，这个公司就是他的个人公司，以前他的收入要经过另一个第三方过一手，总得交个 20-30%。现在好了，虽然发报价打了 9 折，还能多挣 10% 以上。

最关键的，以前收入得交个税，他收入高，发到手里的时候，公司早就帮他扣完了。

现在他是以公司为主体，以前和个税可不是一个税率。

最关键的，他买个车，租个房，租个办公室，甚至吃饭，只要有发票，都可以有抵税空间。

这税率一下降了不止一个档啊！

真香啊！

个税高不高，全球比下就行了，应该还可以吧。

关键在于公平，打工人几乎没有避税空间，还得多亏了专项扣除，能省个几千块。其他的真没了。

而公司主体，甚至富裕阶层的人，抵税五花八门，更别说各种账目手脚了。

富豪买个游艇都能享受优惠，打工人只有工资收入，辛苦钱都得交税。

不是高不高，是公平不公平。

知乎用户 流浪的蛤蟆​ 发表

中国个税应该叫劳动税，劳动所得越多税率越高。

反而财产税偏低……

而且搞了一个极其复杂的税收核退税制度，大多数人搞不懂……

越是不懂，越是享受不到税收优惠，变成名副其实的傻子税……

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中国很多人就像这个答主一样，各种啥也不懂，还特别爱嘚瑟，哔哔自己上不得台面的观点。

首先从没有 20% 涨到 45%，薪税改革没改最高税率，原来也是最高 45%……

其次，个税从没有真正意义，让高收入多交税……

最近几个上热搜，逃税几个亿的，人家收入不走个税……

我国个税是真特么的高，这种对个税丝毫也没了解也敢哔哔的人，实在太多了……

各种抵扣项，就意味着更多的税收成本。

加强监控，也意味着更多税收成本……

税收成本，中国高的已经很离谱了，中国收的税，很大一部分是纯消耗，既没有用在国计民生，也没有用在建设国家，也没用用在任何对国家有益的地方，就是生生在收税过程里作为消耗成本，毫无意义的消耗掉了……

中国现在最重要的，就是压低征税成本，减少百姓负担，增加国库收入……

啥也不懂的玩意，咋整呢？

知乎用户 李修宇 发表

对于绝大多数税收问题来说，抛开税收结构只谈税率高低就是耍流氓。总体来看，中国的税收问题不在于税率高低，而在于税收结构不够累进，甚至在很大程度上有劫贫济富的倾向。

从税率来看，中国的个人所得税的最高税率（45%）和 OECD 国家的平均水平差不多。“高收入人群的工资的一半以上交给国家” 这种事情在西欧北欧的一众经济体里是很稀松平常的事情。即便是 OECD 国家里对收入分配最不平等的美国，在特朗普税改大幅减税后联邦层面的个税最高税率也是 37%，如果再加上各州的自己的个税（美国的个税由州和联邦两个层面征收），不比中国低多少，甚至有可能还高一点。总之，单纯从个税税率来看，中国的个税不高。

从税基（纳税人的规模）来看呢？中国个税的税基小得可怜。2018 年税改之后个税纳税人占城镇就业人员比例只有 15%，而这之中，绝大多数适用的边际税率应该是微不足道的 3%，要想边际税率超过 10%，你就需要年收入 20 万了（在中国个人收入过 11 万就超越了 90% 的人口了）。换句话说，能够抱怨个税重的人，在中国怎么说也得算是一个上层中产阶级（虽然很多人不愿意承认这一点），像楼上那个抱怨 “45%，简直抢劫” 的仁兄，年收入应该得到百万，否则他根本用不到这个税率…

然而，为什么社会普遍依旧会感觉到税负过重呢？根源在于税收结构不够公平，对资本太友善，因此比较而言对劳动者太严苛。和欧美国家不同，我们所熟悉的那个最高到 45% 的个人所得税税率基本上只适用于劳动者，对于非劳动收入，包括但不限于房东收的房租、银行存款利息、企业的股息分红、转卖房产的差价等等，一律是 20% 的税率，远低于很多高薪打工人的劳动所得税率。而在很多欧美国家，资本收入与劳动所得税率是一样的。此外，中国没有任何财产税，持有房产和继承遗产这些事情在欧美国家能让 old money 掉层皮，而在中国却毫无成本。因此，在中国，人们可以看到的是，底层老百姓生活本来就很艰难，也不用交多少税，最顶层的那些依靠投机所得、资本收入和地租的人享受着十分友善的税率（而且即便税率对他们很友善了他们也能有无数种合法或非法的手段逃税避税），依靠工资的中产阶级则需要承担略低于 OECD 国家的税负，相比之下，城市中产自然是最惨的。这种两头轻中间重的税收结构是最可怕的：一方面，由于税基不足，国家整体的税收收入无法满足基本的公共需求，结果要么就是民生服务投入不够（比如某些地方政府已经发不出教师工资了），要么就是入不敷出卯吃寅粮饮鸩止渴（地方政府单纯依靠税收根本填不上财政的窟窿，所以才会严重依赖土地出让金，用不可持续的方式搞土地财政）；另一方面，由于中产税负日渐加重而权贵阶层税收较轻，财税起到了劫贫济富的作用，加剧收入分配的两极分化，让底层难以跃升到中产，让中产家庭日渐困窘，却让食利者大肆扩张。中国历史上历代王朝的中晚期的税制往往都会呈现出这样的的特征——税基越来越窄，中产税负越来越重，总体税收却越来越低。自然，这种税制最终带来的结果，也必然是国家与民众的双输。

总之，中国的税收问题不是一句 “太轻” 或者 “太重” 就能概括的，重要的是税负分配的公正性。现在需要做的，是重新定义税负在富人和穷人，劳动者和收租人之间的分配，让地租和资本收入承担不低于劳动收入的税率，用针对有产者的财产税与遗产税来取代掠夺新中产的土地财政，用劫富济贫的直接税取代劫贫济富的间接税。

知乎用户 伍付钦 发表

相当高了。其不合理之处在于个税正经都是收的工薪阶层，都是公司给发工资的打工人，都是勤勤恳恳诚实劳动的人，结果最高要收到 45%，将近一半贡献出去。真正要发财要暴富的有几个是靠工资的？靠资本运作靠割韭菜的才多少税率？更何况那些人还有各种避税手段。而且交个税的人，衣食住行都要自己负责，而制定规则的人，大概率大部分衣食住行都国家给解决了。

总的来说现行规则就是告诉你，劳动不能致富，劳动一点都不光荣！

知乎用户 yilin wang 发表

中国现在征收的薪资税里面，个税不高。真正高的是养老保险。

但大家认为养老保险不是税。

知乎用户 Pony ma 发表

我觉得我国税收还有很多不合理。

例如。2000 年你在上海内环花 200 万买一套房子，2020 年可以花 2000 万卖出去。增值部分 1800 万。

可是你只需要交大概 3% 的税。也就是说你只需要缴纳 60 万的税，就可以获得 1800 万的收入。

我个人认为如果追求税收公平性，应该将炒房作为个人收入进行纳税。

例如超额部分就按照 45% 的进行个税缴纳。

凭什么工薪阶层赚 1800 万。个税几乎要扒掉 900 万而炒房只需要缴纳这么少的税

知乎用户 无闻 发表

相当高。就比如你国庆加班 3 天 3 倍公司， 到你手上，你会发现有一天是给国家加的。就这么离谱的税率

至于年终奖拿到手少好几万甚至大几万都是常规操作。 你别看那些人偷税漏税。你完全堵不住为什么？因为真的高啊。人家逃税那是几亿几十亿。换做是你，你怎么想？

不知道上面再想什么，很多切实的问题不去解决处理。一直再搞一些有的没的莫名其妙的操作。

比如房屋公摊面积， 彩票，公积金亏空，养老保险等等。 你去看看前段时间火的挪威主权基金，人家实时显示目前的基金市值，公开透明。 你再看看我们。

最后只能通过打压互联网，教育，挂路灯。等一系列操作转移矛盾。真是醉了。大家这么卷。为啥啊？是因为教育培训？ 还不是因为生活成本太高。为啥生活成本高？一方面是因为税费，一方面是因为房价。可是房价不能降啊。一降房价，土地根本拍不出去。拍不出去，那些铁饭碗就没钱发工资了。

所以。。。说万事的尽头都是考公。这奇葩割裂的社会。

知乎用户 青山布衣​ 发表

先不谈个税，咱们来看看养老保险。

“个人 8%，单位 16%”

假设一个人的工资基数是 10000 块，那么每个月个人和单位一共 800+1600=2400 交了养老保险。

一个正常人 25 岁工作，65 岁退休，一共工作 40 年，假设退休后能拿 20 年退休金，85 岁死亡，这算不错了吧。

0、不考虑通缩或者通胀，因为通缩或者通胀会被投资回报率和金融系统流通所抵消。在足够长的时间尺度下，货币和汇率政策不会改变 “真实的货币价值”。

1、不考虑任何养老金的增长，仅仅只看自己每个月交的钱。

交 40 年，领 20 年，那么每个月的退休金翻一倍是最基本的吧？即，我交上去了 100 块，我拿回来 100 块，是天经地义的吧？

2400*2=4800，好了，有几个人有把握自己退休后一个月拿 4800 块的退休工资的？

2、考虑投资收益，咱们保守一点，年化 2% 不过分吧？

如果这笔钱自己存，每个月 2400 块，40 年后，你的账上应当有 176 万左右，

退休后的 20 年，不考虑再投资，每个月自己可以花 7344 块；如果考虑再投资，还是按照 2% 算，每个月自己可以花 8916 块。

3、如果退休人员很早就死亡，比如刚退休几年。

若是按照当前的社保规则，也就是补给你的继承人几万块钱（一系列不同的复杂计算）了不起十几万块钱。

但是，如果你的钱是 2 里面的，如果退休后好比 5 年后死亡，你还能留下 138 万的现金资产给自己家人。

4、再回到开始，还是按照 2% 的收益率，如果要保证退休 20 年每个月 3000 块退休金，那么你 40 年来每个月其实只需要自己存 807 块就够了，

然而，你和公司实际支付了 2400 块（归根结底是你自己支付）。

我说明白了吗？

知乎用户 金陵小老头​ 发表

哪有什么个税，只有老实人税

小老太举报公司发工资用多个账户发放

去年开始举报的，至今税务局还没回应

不过残酷的是她自己先补缴了个税和社保的钱

一共花了十几万

结果税务局说这只能证明了公司给你一个人偷税，不能证明整个公司都偷税了

这特么不 P 话吗？

难道我还能掌握整个公司的财务信息？

一个低级打工仔都少交了十几万的个税和社保，你给我说公司老板是为了她一个人偷税？

老板认识她是谁啊，她都没见过老板

这玩意儿真是吃定老实人

不举报偷税，反而省了十几万现金

我都看好车了，这又得推迟购买

我心爱的小摩托啊……

知乎用户 猫大叔​​ 发表

是的，太高了。

先说税率，去年发达国家的个税税率是这样的：美国 10-37%，法国 11-45%，英国 20-45%，挪威 1.7-16.2%，丹麦 12-42%，瑞典 0-20%，芬兰 6-31.25%。

这些发达国家最高的也没有超出 45%（真不知道某政协委员怎么想出 55% 的税率，有没有经过调查），出人意料的是北欧国家一向以高福利高税收著称，但它们的个税税率其实并不算高。

这里美国的个税最有代表性，税率表面看不算低，其实抵扣力度很大，买房贷款都可以进入抵扣项，平均算下来实在 25% 左右。

这里你也许会问，发达国家的个税不高，那他们的高福利靠什么支撑？因为他们有财产税，比如我们一直想征又没征的房地产税，还有遗产和赠与税，这是真正向富人收的税。

我们这一块是空白，直接税里主要就是个人所得税，它的征税对象是工薪阶层，而真正的富人在资本市场的收益不用缴税，这就出现了老板在公司只拿 1 块钱象征性的工资，却把家人和二奶的消费都挂靠到公司开支，以此达到避税的目的。

我们现在的税收就是金税一期升到四期，打工者想逃税几乎没有一点可能性，而老板们却可以堂而皇之的避税，享受政策带来的福利。

那么社会进步需要的科学技术主要依靠谁？是资本还是高科技人才？

现在的 45%，近一半的税率严重打击了高技术人才的工作积极性——收入超过 100 万，超过的部分就要被拿走一半，如果付出与收入要成比，那 45% 的税率已经把你的收入砍了一半，那你还会继续付出吗？

所以我国个税当务之急有三部分要改：一是提高个税起征点。现在 5000 元的起征点是 2018 年的数字，已经过去了四年，物价涨了多少我不知道，但油价可以跟着国际市场走，几天一调，调高不调低，个税起征点为什么不能跟着物价走。

二是降低最高边际税率。现在的 45% 实在太高了，不利于吸引高科技人才，现在深圳和海南为了吸引人才主动把 45% 降到 15-25%，那他们人才是引进了，全国其他地方呢？

三是家庭为单位增加抵扣项，现在的子女教育、赡养老人等六项附加扣除太少太形式化了，有它当然好，没它其他也没多大影响。年轻人最大的开支，比如按揭贷款，几十万上百万的贷款利息，你抵扣那点有什么用。应该以家庭为单位综合计税，家庭主妇的家庭，二孩三孩的家庭，父母无退休金的家庭等等，都应该考虑进去。我不相信征税难度有多大，大数据时代在那吃早餐都能查出来，公民负担有多重搞不清楚？

最后强调一点，现在个税在我们税收总额只占 7% 左右，个税少收一点对财政不会产生多大影响，但对工薪阶层消费能力却有很大影响。如果财政真的没钱，可以多从财产税想想办法，打工人这边还是少打点主意吧。

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解释几个讨论区的疑问。

一、国外的个税税率准确吗，出处是那里？

本人不是专门研究这个的，资料源自某财经杂志，是不是准确真不好说，欢迎指正。

二、关于 45% 的边际税率对劳动者不公的问题。

我举个例子，假设我是一个大学教授，每天都在大学里授课和研究各种课题，收入不错，一年怎么也有 96 万了（45% 的分界线），但工作很忙，日程排的很满。这时候有人请我去上海讲课，一天给 2 万块钱，看起来很不错，但来回就要三天，这三天不能工作，回来就要加班或者利用休息日。如果是 2 万块全到手也行，但外出讲课费算劳务报酬，要并入工资汇总计税，这意味着 2 万块要砍掉近一半给税务局。明明是付出了价值 2 万元的劳动，却只收到一万，想想不值，可能就不想去了。

三、关于现行个税体系对劳动者不公平的问题。

按个税政策 “利息、股息、红利所得；财产租赁所得；财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。” 也就是说劳动所得的税率最高 45%，而食利所得的税率最高为 20%，相差一倍还多，所以上面的教授不应该出去讲课，应该把花时间研究炒房投资。

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很多人其实不太明白我国的个税套路，我再科普一下。

按现在的个人所得税法，有 9 类所得是需要缴纳个人所得税，这九类又可以分为两大类：综合所得和分项所得。综合所得：工资、薪金所得；劳务报酬所得；稿酬所得；特许权使用费所得。分项所得：经营所得；利息、股息、红利所得；财产租赁所得；财产转让所得；偶然所得。

综合所得共有四项，全面都是劳务所得，要合并计税，比如劳务报酬，以前单独计税大多是收 20%，现在合并总收入计税，如果工资低，可能会低于 20%，到了年底一算可能还多收了，要退税。所以这个汇总对低收入劳动者是利好，但高收入的劳动者就很不友好——以前单项计税只要 20%，现在一合并，要收 45% 了。

再看分项所得，这一大类基本都是财产（资本）所得，还是单项收，税率基本都在 20%，其中利息、股息还是免征的。也就是说那位教授去外面讲课的钱要合并收 45%，但他收的房租只要缴 10% 到 20%，明显不公。为什么不能把分项所得并入综合所得？是怕老板们交得多吗？

喜欢我的文章，请关注原创微信公众号: 猫大叔的财会窝！我会尽量回复来自公众号的问题。

知乎用户 匿名用户 发表

上海, 税前 10000 的工资

自己搜五险一金计算器，自动生成的饼图，另外以前公司支出是 14600，现在少了 700，13800 了

因为支出多了, 20 的东西, 商家就要卖 30. 商家也不能自己印钱. 反正最后消费者付钱.

有本事你们找一瓶不含五险的可乐出来?

几乎就是二一税

拿不回来就是税,

当然你要是觉得五险不算税, 随你. 有本事你拿回来

一金不买房, 不失业半年以上也别想拿回来

一年五险交 50000 很正常，十年就是 50 万

我十几年交了 55 万，疫情失业了，一分钱都没拿到过（换工作地工作，不满一年，不是当地户口不给失业保险）

医保停一个月就没了

反正我钱交了，福利呢？福利呢？福利呢？

说保险不是税的, 我钱哪去了?

知乎用户 不要问名字​ 发表

个税就是打工人交的税，越高级的打工人交得越多，在中国税率最高达 45%

要说不高，确实，能交 45% 个税的人微乎其微，赚那么多钱交个一半给国家做做贡献，也是应该的。

但是税，不是高不高的问题，是公平不公平的问题。

搞再分配，就是劫富济贫嘛。比起资本家 20% 的资本税，企业销项不交税，房产不卖不交税，遗产继承不交税，高级打工人 45% 的税率还真不低。

超过 14 万就交 20%，超过 30 万就要交 25%，比交资本利得税率的资本家交得还要多。

年入三十来万，在北京多久能买得起一套房呢？以一套郊区房 500 万计算，假设打工人每月房租 5k，生活费 3k，每年花销约 10 万，再交 3 万的税，只要为祖国健康工作 30 年就可以有一套自己的郊区小房啦。

这样的 “高级打工人”，税率和坐拥千万亿万资产的富豪，用一样的税率，高不高呢？

真的 “见仁见智”

知乎用户 ID 茉莉 发表

个人所得税实质上就是一个中产税，穷人交不起，富人不用交，真正的主力就是高级打工人。很多人以为个税是劫富济贫，其实不是，是劫中产济贫，真正的富豪资本家根本就不在个税的框架里。

为什么说个税是中产税，个税其实就是对工资征税，对劳动所得征税，但真正的富豪谁是靠工资，靠出卖劳动成为富豪的？马云马化腾成为富豪，靠的是股票，是资本增值。

股票分红的税率只有 20%，根本不走个税这综合所得这一套。持有股票时间超过 1 个月还能免 10%，超过 1 年直接免税。和个税 45% 的税率不起来，简直微不足道。买卖股票同理，你见过股票收益 100 块收走 45 块的吗。所以你知道为什么马云这样的老板那么无私，拿 1 元象征性工资吗，他们只是把工资换成了股权激励罢了，他们持有一年以上，分红税率 0，出售的时候，印花税 0.1%。1 元工资直接省了 45% 的税，你说他们要工资还是要股权。

个税作为一个中产税，45% 的税率真的太重了。

个税表面上看，有很多的阶梯，累进税率刚开始貌似不高，但是收入登顶以后，个税速算扣除数只有 18w。这是什么意思呢？就是当你的年收入超过 96w 以后，所有收入按照 45% 纳税，而前面众多的阶梯，只能够帮你节约 18w 的税。

个税占税收的比重只有 8%，根本就不是主要税收来源。税收作为再分配的工具，根本就没必要再从刚进入小康的打工人手里拿那千百块钱，那千百块对国家来说杯水车薪，但对普通老百姓来讲，却是真的能改善生活，这何尝不是一种再分配？虽然按目前的个税（目前月收入 1w 左右的白领，各种扣除以后（基本扣除 5k，专项扣除三险一金大约 2k，专项附加扣除房租房贷继续教育赡养老人子女教育也能有个几千），基本可以不用交税，并且第一档税率 3% 也几乎等于没有），月薪一万左右基本不用交个税，或者说交很少，但是一万元在能开出一万月薪的地区，真的只是一个普通的收入。

要我说，个税的起征点应该再提高，付出的成本不会多多少，也相当于变相的精准的改善民生。

虽然看网络上那些抨击网红明星偷税漏税的人，一脸道貌岸然地站在制高点抨击，好像他就是那个最高尚的人，义正言辞 “我要是这么高收入，我交 90% 我都愿意”，等他们真正有了一头牛以后估计就要开始抨击税率了。当然也不是为网红明星洗白，只是想说明，想少交税是人的天性，去个税 app 退税和利用个人独资企业税率虚构交易偷逃税，仅仅是手段是否合法的差别而已。

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农夫山泉发布业绩公告了，新晋首富钟睒睒个人分红 43 亿，现在问题已经不是年入百万的问题了，已经是日入千万的问题了（手动狗头），大家猜猜他要交多少税。

https://m.weibo.cn/5993531560/4752309713637466

知乎用户 摸鱼的王同学​ 发表

不算土地出让金的话还行，要是把土地出让金算作 “进城税”，那对城市化进程中被征收的个体来说，简直高得离谱。

知乎用户 景媛 发表

就是税太高了，工资个税起征点太低了，

且在北京买二手房需要缴纳差额的 20%，

这种压榨都快赶上旧社会了。

多么希望有朝一日，这种情况可以得到改善！

知乎用户 小书虫 发表

这个个税吧，他不是高不高的问题，是畸形的问题，是名不副实的问题，你懂吗？

他名字叫做个人所得税，但实质上却是个人劳动所得税，你从劳动里得到的报酬越多，他就越朝你收税，至于那些躺着收钱的，反而不朝他们收税了。

所以你说个税高吗？他要真是个税，那就不高，可他是劳动税，那就高了。

知乎用户 王翼之​ 发表

如果只算「名义税率」的话，那我国的个税与国际水平相当，并不高。

如果考虑纳税人实际税负的话，那就是——又高又尴尬。

当然，这里的「高」，指的是最广大劳动者的真实感受。

而**「尴尬」**则体现在个税在国家税收结构中的地位，以及在调节收入差距中应该发挥的作用。

所以才会出现一个奇怪的现象：

中国几乎所有人都抱怨个税负担太重，但个税收入占中国总税收收入不到 8%。

当然这个问题也是一个老大难问题。

一直再推动，但到目前为止还没有实际的进展。

因为个税涉及到每个人的切身利益，改革起来阻力极大。

而且针对个税的改革也**不只是「减税」**那么简单。

真正的目标实为**减税、减负（税外负担）和适当增税（增直接税）**的综合改革。

需要重塑整个社会对于劳动、贡献、公平、平等…… 这些基本价值的理解。

因为个税属于多级累进税率，我们以最高边际税率对比。

我国个人所得税最高边际税率一直维持在 45%。

对比一下就知道这「45%」大概处的位置：

中国香港个税的最高税率只有 15%，新加坡为 22%；跟发展中国家相比，俄罗斯只有 13%，巴西为 27.5%。

但如与发达国家相比，我们的最高税率反而是正常偏低。

如

按道理来讲， 以这样的税率我国的个税不应该引起这么大的讨论。

这与个税的征收方式和计税标准不同有关。

以美国举例。

美国的个人所得税是以家庭为单位综合征收的，除了对各种所得进行综合征收，实行超额累进税率外，还有各种税前扣除。

而且，要对纳税人的全部所得无论其来源和性质，都纳入征税范围。

最终的应税收入，就是用调整后总收入 - 标准扣除项或者逐项扣除项 - 免税额度 = 应税收入。

我国则是统一按个人应税收入分类征税。

2018 年税改之后已经加入税收返还，但数额有限。

此外，个税的位置和作用又显得有点尴尬。

个人所得税税率很高，缴纳的人却并不多。

税改前，个税税收收入仅占全部税收收入的比重，6%、7% 之间。

税改之后，个税税收收入仅占全部税收收入的比重，约在 8%-10% 左右。

个税纳税人数仅占城镇就业人员的 12% 左右。

写到这里，忽然冒出一个想法：

不知道有没有详细统计，缴纳个税的人可能与知乎的用户群高度吻合。

而更尴尬的是个税的「税制设计」。

在我国个人所得税的税制设计中，对于劳动性所得普遍实施的是超额累进税率制。

而对于资本性所得，如个人股权转让所得、股息红利所得等，则实施 20% 的比例税率制。

很显然，无论是从横向还是纵向来看，这一税制设计都显失公平。

**同等金额的一项收入，只因资本所得与劳动所得的不同而导致税负差距悬殊。**显然这更有利于富裕阶层，特别是拥有巨额财富的投资者，使他们能够获取更多的税后资本所得。纳税高的人不都是收入高的人，许多高收入纳税人实际缴纳的税额非常低，大多数高收入纳税人甚至不缴纳任何个人所得税。

作为一种税收手段，个人所得税制度理应调节收入差距的作用。但由于分类课税的制度设计，个人收入中工薪所得很容易被课税，而其他来源的收入则因为监管困难而很难被征税。

有人因此认为目前的个人所得税制度实际上是对「勤劳」课税。

个税就更像是「老实人税」，「工薪税」，或者「小镇做题家成人税」……

在评论区有一些可爱的讨论，集中回复一下：

一、关于讨论的范围

税务及个税的问题极其复杂。我们这里讨论的范围，主要针对题主的提问：「工资税前 1.9 万，税后只有 1.2 多。。。光扣税 2 千。。。。年终奖 19 万多。扣了五万元税。。。感觉个税太重，中国个税制度的根据是什么？」。

这也是与我们大多数**「打工仔」**息息相关，大家通常理解的个税。

文中写到的**「45%」**也是指通常理解中的 3% 至 45% 的 7 级超额累进税率中的「最高边际税率」。

实际上，根据《中华人民共和国个人所得税法》第二条规定，应当缴纳个人所得税的事项包括 [1]：

• （一）工资、薪金所得；
• （二）劳务报酬所得；
• （三）稿酬所得；
• （四）特许权使用费所得；
• （五）经营所得；
• （六）利息、股息、红利所得；
• （七）财产租赁所得；
• （八）财产转让所得；
• （九）偶然所得。

综合所得（居民个人取得前款第一项至第四项所得），适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率。

经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。

**利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，**适用比例税率，税率为百分之二十。

在实际操作过程中，缴税问题要远比我们想象地更加复杂。

不同的地区，不同的个人，不同的业务场景甚至不同的缴费时间，都会导致各种不同的税率。更别提再加上汇算清缴、专项扣除、税收返还等等各种叠加条件。

这一点，你有一天也深有体会。

想一想，《肖申克的救赎》的安迪就凭着自己能够报得一手好税，就能在监狱里面风生水起。

二、关于税负承担

税负承担和税收缴纳是不一样的概念。

举例来说，你购买的每一件商品的税负的一部分都是你在承担，虽然不是你在缴税。

在有的国家，商品上会明确注明商品的税价。（如日本是 8% 的消费税，经提醒现在已为 10%。）

**我国的税收制度结构是一个以间接税（增值税等）为主体的框架。**党的十八届三中全会指明的 “逐渐提高直接税比重” 的税制改革任务。但难度极大，因为这需要 “冲破利益固化的藩篱”。

三、关于权力与义务

尽管个税征收存在一些问题，但这并不是「偷税逃税」的理由。

无论在任何一个国家，依法纳税都是一件神圣和光荣的事情。

想一想，我们交的税会变成孩子们免费午餐的鸡腿，边疆战士们的防弹衣、夜视仪……

是不是就有画面感了？

对于一个成年人来说，针对公共政策坦率真诚地表达自己的意见与遵守法律、履行公民义务，都是一件特别值得的事情。

参考

1. ^ 出处：《中华人民共和国个人所得税法（2018 年修订版）》

知乎用户 Great.G 发表

你把养老和公积金算进去才是真实的税率。

知乎用户 匿名用户 发表

不说中国

单就税收这事而言，有的国家税收高，但福利好，例如欧洲那边。

有的国家税收低，福利基本没有。

也有的国家税收高，福利低，本质是保护费，例如极个别非洲国家。

知乎用户 fdd1a001a 发表

一方面太高了

普通工薪阶层，税率高达 45% 以上

正如你所说，税前收入 20000，到手也只有 15000 不到，而企业为你支付了 28000。。。。。

别跟我杠社保不是税，凡是强制收缴的个人应得，都叫税

本来企业为你支付了 28000，说明你劳动的价值，一定高于 28000，否则企业就要把你裁掉。

而这 28000 到你手里只剩下一半了，另一半去哪里了？

真正的保险都是自愿的，你见过哪个卖保险的从你口袋里直接掏钱的？

对工薪阶层征收如此高的税率，全世界都罕见

另一方面，富人的税率，最高还是 45% 左右！！！？

这就相当于，他一年收入 100 亿，也只需要交 45 亿的税，还剩下 45 亿呢，依然是你的 25000 倍！！不是很离谱吗？

一个合理的税率制度，应该保证最富的人，和普通人，收入差距不超过 10 倍

也就是，你一个月 15000，你的领导，是你的两倍三倍，企业的老总，是你的五倍，全国最富的人，是你的十倍，也差不多了，每个人的收入都差不太多，生活水平也都差不多，无论是老板还是员工，都要认真工作，但也不需要太内卷，卷半天最后都交了税了，不值当的，这是比较健康的社会，人们都会感到很幸福，因为自己的付出，得到了应得的回报，虽然有人比我收入高，但人家的贡献大，而且也没有高太多，算是很公平的

最不济的情况，差距 100 倍，已经是非常大了，想象一下，你一年赚 20 万，别人一个月 200 万，等于你 10 年，人家一年赚的，你一辈子都赚不到

你不是穷人，你不是无法劳动的小孩老人，你是青壮年，社会的中流砥柱，主要劳动力，100 倍的收入差距，已经属于离谱了

可事实上，富人的收入是普通人的 1000 倍 10000 倍甚至 100000 倍！！！

生活水平更是不在一个次元

证明这种税收制度是错误的，甚至是恶的，没有起到税收所谓促进财富二次分配和社会公平的作用，反而是加剧了贫富分化，激化了社会矛盾，让社会越来越不平等，工薪阶层努力得越多，自己得到的越少，富人得到的却越多，你再努努力，老板明年大概能买下紫禁城。。。

知乎用户 匿名用户 发表

不单单是个税太高。

总有人在知乎发一些美国的汽车价格，说什么合资车厂太黑。

TMD 的美国商品价格都是不含税的啊，中国车价里面含消费税、城建和教育附加费以及增值税啊。

一辆 30 万的车，其中 3.45 万是增值税（缴纳个税的普通人无法抵扣，硬生生地交了），大约 3000 元的城建及教育附加费，假设是 2.5 排量发动机，还有 2.17 万的消费税。

30 万的车价，光税就有 3.45+0.3+2.17=5.92 万。这还不算完，你买车后还要缴纳 10% 的购置税，就是 2.65 万。你买一辆 30 万的车，要承担 8.57 万的税负。

知乎用户 啦啦啦 发表

利益相关！

21 年 12 月 23 号之后，基本上北京个体户都收到一个短信，说 22 年个体户税务实行查账征收，大多数人一脸懵逼，不知道什么情况，就没当回事。个体工商户有多少人有会计？？？就算有会计，会计也是一脸懵逼，去税务局好几趟才知道什么情况！！

最明显的个税变化，下图。。

2022 年增值税还是 1%，每季度 45 万以下免增值税，是不是很好？

但是个人所得税最高 35%，最低 5%，最低档开 3 万普通发票，个税 1500 元，如果你有进项普通发票 3 万，等于免个税了。

开出发票 3 万 - 进项发票 3 万 = 利润 0，不用交个人所得税，是不是也挺好？

当好多个体户知道这个情况之后，都开不少发票了，少的几千，多的 10 多万，现在收 5%-35 的个税，再说现在去哪找进项发票，你找你的上家要，你的上家呢，他也需要进项发票啊，

个体工商户有多少进项是有普通发票的，大部分是没有的，比如建材店 五金店，几千种物品，好多都是二道贩子送货的，你不可能什么物品都找厂家进货，因为量太少了，几千种，你不可能每种都有那么大的量。就算你的量很大找厂家进货，你要发票，厂家给你的发票都是 13% 专用发票，你要的货物费用也高了，再说 13% 专用发票给你个体户，你也不能当做你的进项使用。

现在就算这个情况 ———////

货物量小 – 没进项发票 — 顾客要发票 – 国家收你开发票 5-35% 个税，（你给顾客上浮 5-35% 你试试？？？）

货物量大 – 厂家给专用发票 13%，一般不要票下浮 10%– 你的货物费用高了，再说专用发票不能当进项发票使用的（你是个体户，是普通发票）— 顾客要发票 – 国家收你开发票 5-35% 个税。

再比如街边小店，小超市，个体户居多吧，你让他怎么给你开票，如果开票他哪来的进项发票？？？

农贸市场卖蔬菜的个体户，像酒店去采购的话，几千到上万的都有，酒店都是要发票的，菜农开出去发票最低 5% 交个税，多了 35%，他都是去菜农地里拉的，菜农怎么给他发票，对，菜农可以去税务局代开，税务局收他 1.5% 的税，关键是好多菜农不给你去税务局代开发票。

之前核定征收，个体户都自己报税。现在查账征收，必须找会计，这每年也是不小的开支。

走一步看一步吧！！！！

知乎用户 钮钴禄国税小达人 发表

@李修宇

回答已经非常棒了。

我再换个角度吧。86 年全国人均工资 60 元左右，当时个税起征点 800 元。说实话，个税是为老外准备的。中国当时的经济体量，人口收入，税制结构设计等诸多因素，个税就如同呱呱落地的婴儿。

2010 年以后，随着经济增长，收入增加，个税算是税种增速比较快的，但是占总收入的体量不大，维持在 8% 的水平。

为什么 2019 年以后，很多小伙伴会感受到个税变多了？我想从信息透明度来谈谈。过去，我们都是年终一张工资条，收入，税款等等，随手估计也就扔掉了。现在随着个税汇算制度引进，相应个税 app 的普及，税务部门自然人电子税务局的建设。我们小手一点，收入几何，税款几何一目了然。而且，有些高收入人群也成了专家。昨天一个纳税人咨询 22 万年终奖，财务给她算到收入了，导致她要补 2 万，如果是年终一次性奖金她可以退 8000，相当于多缴纳 3 万。正是因为信息透明度的增加，带来的双向感受。

知乎用户 realDC 发表

中国没有个人所得税，只有实质上的工薪税、劳务税，面对工薪阶层和劳动人群，别人人群是统治阶级，肯定不会自己给自己纳税啦！

知乎用户 车行 发表

额，老衲再法院拿工资那会每天都说月薪 5 万还怕什么纳税

结果风水轮流转真的到自己身上了一算综合一下一年要交 XX 万多的税当真有点睡不着。但能有什么办法，总不能给自己留个隐患，还是交了。结果发现其他合伙人都有家人是做服务公司的，而且公司法代还都是残疾人，他们每年都花大把钱从这些服务公司买服务。啧啧啧~~

知乎用户 鲸鱼罐头​ 发表

中国的个税也不算太高。但有太多间接税了。商品制造流通过程中的增值税、企业所得税、消费税、进口商品的关税。都是看不到的。一个 10 块的商品扣除增值税、所得税、关税乱七八糟可能成本就 5-6 块。比如个税后到手十万，我们用交完个税的 10w 买的商品里面还有几万的间接税，综合税率到底有多少。有大神算算吗？

更何况我们还有土地出让金这种一次性缴纳 70 年的变相房产税。综合来说，个税不高，但综合赋税还是有点高的。

知乎用户 改之理 zcw​​ 发表

确实太高了，而且不讲道理。

我们这里需要一些论文的编译，就是把一篇论文按照格式总结成 1000 字左右的小文，请博士生来做，一篇 400 块钱，其实已经不高了，但是学生如果认领的多，就要交税。

假如一个博士认领了 4 篇，就有 1600 的收入。但是超过 800 就要交 20% 的税，所以实际上他只拿到 1440 元，有足足 160 块钱被交税，很多人都觉得接受不了，被坑了。

所以聪明的人都只领 1-2 篇，这导致我们不得不找特别多的人来做，做账的增加了非常非常多的成本。

ps 我遇到的学生们都不会办理退税，也不关心这个，他们只是觉得钱少，或者太麻烦，所以不做了，或者只做 1-2 篇。

另外这个个税的申报也挺有意思，里边的奖金可以有不同的处理方式，我一开始以为差别不大，选了第一种，结果显示我需要补 3000 元。

后来经过别人提醒，换成第二种，结果是退给我 2000 元。

一来一去，整整 5000 元的差距。

我就不明白了，为什么不自动选一个老百姓交税最少的？这样设计的结果，就是知道门道的自己就去选一个交税最少的，不知道门道的就有一定概率多交税，当冤大头。至于这样赚傻子的钱吗。。。

知乎用户 高亚郭 发表

这里不单讨论个税，算一下总体的税负。以杭州为例，假设工资 3w，

养老保险：单位，14%; 个人，8%。

医疗保险：单位，11.5%; 个人，2%+4 元 / 月。

失业保险：单位，2%; 个人，1%。

生育保险：单位，0.6%; 个人，不交。

工伤保险：单位，0.8%; 个人，不交。

公积金：单位，12%，个人 12%。

公积金算作收入（公积金不算税，税和五险一样用来提供基建、教育、治安等福利，并不是只有医保养老保险算福利），五险一金合计单位 40.9%，个人 23%，也就是单位的用人成本为 140.9%，除去五险一金 77%。3w 月薪个税 25%（实际 11.6%），也就是税后收入 77% * 0.75=57.75%，再加上 24% 的公积金为 81.75%，按照 140.9% 的单位用人成本算，税后收入占劳动价值比重为 81.75 / 140.9=58.02%。这些单位缴纳的部分都隐藏起来了，导致大家算比例的时候分子分母都会搞错。

剩下的钱拿去消费，我的消费税向个税看齐算 10%（2021 年个税总额 13993 亿，消费税 13881 亿），能剩下 52.22%，是我个人从我的劳动价值中分到的蛋糕。

如果再考虑土地出让金占房价 30%，税费 15%，总体 45%，都算公积金正好覆盖，那么刚才 81.75% 的税后收入变成 81.75% - 45%*0.24=70.95%，税后收入占比变成 70.95/140.9=50.35%，除去 10% 消费税 (乘 0.9) 之后剩 45.31%。这里也不再去计算消费后的企业所得的进一步税费了。

也就是说不买房税负 48%，买房税负 55%，这个才是真实的个税。让我想起了咱老李的话，卖盐的喝淡汤，编凉席的睡光床。做蛋糕的没分蛋糕的分的多。

2021 年 3 月 25 日加班到晚 12 点，通勤 1 小时回家，躺在床上做着这些计算。

鉴于大家觉得个税算得太粗放了，没有按阶梯税，没有算起征点和抵扣，我把个税部分更新一下，按我自己的税率来，21 年的所得税率为 31927/(31927+244238)=11.6%。

税后收入 77% * 0.884=68.07%，加 24% 的公积金为 92.07%，税后收入占劳动价值比重为 92.07 / 140.9=65.34%，除去消费税 10%(乘 0.9) 能剩下 58.81%，是我个人从我的劳动价值中分到的蛋糕。

土地出让金和税费总体 45%，公积金正好覆盖的房贷水平，那么刚才 92.07% 的税后收入变成 92.07% - 45%*0.24=81.27%，税后收入占比变成 81.27/140.9=57.68%，除去消费税 (乘 0.9) 之后剩 51.91%。也就是说不买房税负 41.19%，买房税负 48.09%。（如果考虑首付也包含的税费比例 45%，你往年税后收入攒着交首付的时候又要交 45% 的税费。如果用 5 年攒首付，这 5 年的负担要增加 57.68%*0.45=25.96%）

-———————————————–

如果觉得我给的消费税太高了，那就不提消费税了，提增值税、城市维护建设费、教育附加费，这些都在商户营收里收，加起来超过 10% 了。2021 这些税占 GDP 的比重为 15.1%，除去个税约为 13.8%，这些在我的计算中和消费税和房产土地税费有重叠，对应为 10%*51.91% + 15%*24%/140.9% = 7.68%，只有实际全国平均水平的一半。只能说我税负算低了，不能说高了，实际税负至少还要加 7 个百分点。

知乎用户 江中月 发表

知乎用户 westlifes 发表

中国的个税单说最高 45%，岂止是高，简直是高。以年收入 50W 为例 (以个税 app 展示为准)，光个税就大概要交 5w，养老保险更不用说 (随着人口下降，等 80 后退休，不知道还有没有退休金可领）。

但是，注意了啊，中国每年只有 6500 万人交个税，占总人口的 4.6%，说明能交个税，收入已经很高了，更何况年入百万呢。从共同富裕的角度来看，最高收 45%，也没什么问题。

那么，问题出在哪？？？

1、比例问题！4.6% 一听很低了，能进去表示收入很高了。为什么我们身边都是月入上万，很少听说低于五六千的？

为解释这个问题，这里需要把 4.6% 这个比例中的分母重新计算一下。第一，未成年人是不工作没有收入的。根据第七次人口普查数据，14 岁以下未成年人为 2.53 亿，占比约 18%，没有 15 到 18 岁的详细数据，我们等比例加上 4/14*18%=5.14%，也就是 18 岁以下，大概 23%。老年人领退休金，也不用缴税，60 岁以上为 1.9 亿，约占 13.5%。这部分就占 36.5% 了！再加上大学生、残疾人、失业等无收入人员加上，这个比例不会低于 40%！

2、无就职单位人员。如自由职业、农民工、大部分农村人口、摊贩、个体户等，该数据无法统计，没有五险一金，也不用缴纳个税，他们的收入高低不等，但上限也很高。2020 年城镇化人口比例为 60%，我们简单以这个数为比例计算，实际能统计到的个税缴费基数为: 1-40%-60%*(1-40%）=24%。

在这个基数下，个税缴费比例就变成了 18.5%。那这个比例就很高了！

城市越大，这个比例越大，公司越大，比例也越高。最终的导致的结果就是前面说过的感觉周围人人都月入过万。

这叫做幸存者偏差！！！

中国那么大，用全国来做分母算比例，已经没什么用了。

相对于比例，更严重的问题是分配！

1、由于一刀切的政策，八线小城和一线税率相同，但问题是，相同生活质量，八线 5000 = 一线两万。

2、家庭负担！虽然有儿童、老人减税，但仍然杯水车薪，家里如果只有一个高薪劳动力，那高额个税明显不合理。不如欧美的以家庭为单位计税，可最大限度保证其合理性。

3、真正的富人通过避税，反而不用缴税。当然，国家最近几年也在重点整治。

4、公务员、国企。这些就不用细说了。

总结下来就是，税率从来不是高不高的问题，而是如何征收、向谁征收的问题。

个税的本意是调节过高收入，补贴低收入人群，不要让它沦落为工薪税！

补充一条:

在现有个税优惠政策下 (年终奖单独计税)，99%(估值，您要说 98.31415926% 也行) 的原有纳税人缴税额是下降的，当然合并计税后就是另一码事了。

以 50W 为例，其中年终奖 20w。优惠政策下，个税约 5W，合并计税后提高到 7 到 8 万。

我记得有个阈值，大约是 45W(实际情况跟五险一金、个税抵扣有关），超过后会多交税。这样看来，政府起码是真的给广大低收入人群减税了。

还是那句话，虽然工薪阶层容易制定规则，也容易统计，但羊毛也总不能逮着一个薅啊，您说是不是。

插播一条个税冷知识:

公司给个人的福利，按照法律是需要缴个税的！譬如: 公司给员工买的保险 (除五险外的)，如意外险、医疗险等，是需要个税扣除。公司给员工发放的奖励物品如米面油，也是需要按照购买价格缴纳个税的。

虽然大部分公司 (包括公务员) 这部分都不上报计税。

知乎用户 匿名用户 发表

对主要依赖劳动性收入高，对资本性收入很低。

首先别看税法规定个税最高 45%，阶梯累进。实际很难收到这个比例。也就打工人可能被收到 30% 这个档冒天了，再高，公司换期权奖励等方式给你，这个不行权就没税，公司也乐得暂时少一笔支出。

再说非打工人，资本性收入。典型如私人房东、银行大额存款超级 VIP。 虽然理论上房租收入会收税，但是实际不太容易征收到，而且利率卡在 20% 以内（个人在某些条件下还只是 10%）；存款利息完全不收税。而能做到吃存款、收房租就活得很好的，阶层不一样。也许有更多手段，我这里只是想起经典的两类。

知乎用户 Shbb 发表

高不高我不知道 我只知道我 2 万块钱 扣个几千块钱的税

用扣完税的钱去买苹果电脑，显示又扣几千

环环相扣？？？？？？？？？？？？？？？

-————————————

不好意思 是我不够严谨了 2 万多扣几千的税

知乎用户 宇宙边缘的大土豆 发表

税金 = 税基 * 税率

税感 = 缴纳 / 服务

你是说税金高？还是税率高？还是税感高？

不妨说的更明白点。

知乎用户 南宫 发表

个税很高了，但更离谱的是养老保险。我毕业那会工资才 13k 多，那会儿起征点是 3500，最高的一个月交过八九百的税，但是我记得公司财务说过，实际上公司付出的钱达到了 17k，大头就是养老保险。

所以愿意交五险一金的公司实际支出会比给你的工资还高出 30%，这下把矛盾转移到你和公司了。

知乎用户 从不毒舌可达鸭​ 发表

其实还好。

只论税率比西欧等国家恐怕还要低一点。

问题有两个：

第一、目前的个税重点在于劳动报酬（如工资，稿费，劳务收入等），而税务系统对资产税（如老生常谈的房产税，资本利得）的征收非常薄弱，无法起到二次分配的作用；

第二、目前的税收支出很难让纳税群体，特别是高税率纳税群体相信 “自己纳税最终能对自己有利”，一些答主举出的养老保险就是一个例子。这个问题的实质是政府支出结构中民生支出占比与投资等其他支出占比的不均衡。

补充一下，客观来说，政府通过投资实现经济发展同样是对所有人有益的。但是由于投资存在边际递减，再考虑到目前经济增速放宽，这种感受会越来越弱。

个税高不高既可以是客观数字的问题，也可以是个主观感受的问题。

恐怕更多还是主观感受的问题。

知乎用户 胸毛男人 发表

税还行，其他成本太高。比如说商店一双鞋 300，其实进价一百，翻了三倍卖，商家最后还赔钱。

一个煎饼 8 块钱，材料成本两块钱，其他成本可能得有 5 块钱，最后可以赚一块。

其实就是熟悉的东西换了个形式，更隐蔽了。

知乎用户 厚德载物 发表

税率高得离谱。

我认为个税税率超过 20% 就是不合理。工资是大家辛苦工作的报酬，结果需要比彩票税率高。

知乎用户 HYuan 发表

你只要明白国家这个虚拟物本身是不生产任何物质财富的。

你的目及所至全部都是一个一个鲜活的劳动人民创造的。

不要认为国家各种政策与你无关。

不要认为分配不均与你无关。

不要认为新闻上哪个贪官又贪污多少亿元与你无关。

不要认为路边的绿化带常年维修与你无关。

不要认为体制内工资高低与你无关。

这些钱全部来自于劳动人民。

或者说，都来自与你兜里的一部分。

看起来，你没交税，可是你除了呼吸，一举一动都在交税。

我国普通老百姓履行了纳税人的义务，却没有纳税人的权利，或者说他们不知道自己还有权利。

知乎用户 双刀在手 发表

个税其实还好，关键是隐性税。

知乎用户 匿名用户 发表

农村的父母一个月领着一两千的社保，大城市的子女 996 却要交远远大于这个数额的税。农民省吃俭用养大的子女，实实在在是在为国家培养人才，想想生孩子养孩子真是为他人卖力，想想我们这一辈还是别生太多吧，辛辛苦苦都替他人做嫁衣

知乎用户 匿名用户 发表

觉得讽刺

小时候别人在玩在混，你在埋头学习，被人骂书呆子，近视了眼睛，爆了一脸痘，女子的滋味都没尝过，好不容易考学出众。

工作了，其他人在享受生活在混，你扑在工作上，放弃了大部分个人生活，好不容易工资出众。

然后 45% 白白拿走，我为什么要服？

知乎用户 追风大魔王 发表

看城市吧，对于四五线城市，房价 5,6 千，工资水平 4,5 千的地方而言，不算高，因为五险一金抵扣下来，可能基本不需要交税了。

对于一二线城市的夹心层白领而言，挺高的，拿着二十多万的工资，面对着四五万的房价，每个月两千多的个税就有点高了。

对于有权的和有钱的人又不高，有的企业老板直接跟我们说，公司生意不好做，准备委托个五六亿来炒股，顺便得瑟一下，我个人是不交税的，我每个月只领几千工资。有的金融企业高管也是，把企业注册到南沙，西藏，横琴的，个税返一半。什么，原注册地政府不让搬？好说，搞个子公司注册到上述地方，再兼子公司高管呗。

总之，夹心层最惨

知乎用户 杜承斌 发表

若按你问题的描述，年综合收入 41.8 万多，个税总共就交了 7.4 万左右，但通过初略计算，实际缴税也才 4.5 万左右，与实际的情况差异很大。不知是你问题描述的偏差，还是刻意虚假描述，进而贩卖负面情绪，以引起不必要的误导。具体计算过程如下：

-1-

总收入

根据你问题的描述，你每月税前工资 19000 元，年终奖 19 万多，那年终奖就按 19 万计算。假如说这是你全部的收入，无任何其他收入。我们就全部归入 2021 年的总收入，那么具体如下：

2021 年综合总收入：19000 元 / 元 ×12 月 + 190000=418000 元

-2-

依法扣除部分

① 统一扣除费用：5000.00 元 / 月 ×12 月 = 60000.00 元

② 专项扣除

专项扣除，包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等。具体按照每月税前工资计算：

• 基本养老保险，个人缴纳的比例为 8%，那么你全年个人缴纳的基本养老保险 =19000.00×8%×12=18240.00 元；
• 基本医疗保险，个人比例为 2%，那么你全年个人缴纳的基本医疗保险 =19000.00×2%×12=4560.00 元；
• 失业保险，个人比例为 0.4%，那么你全年个人缴纳的失业保险 =19000.00×0.4%×12=912.00 元；
• 住房公积金，个人缴存比例为 5%~12%，假如按照 12% 的比例缴纳，那么你全年个人缴纳的住房公积金 =19000×12%×12=27360.00 元。

专项扣除总金额 = 18240.00+4560.00+912.00+27360.00=51072.00 元

③ 专项附加扣除

专项附加扣除，包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等。

• 子女教育，按照儿女双全计算，都已年满 3 岁，且全部从你的薪资中扣除，每人 12000 元，两人一年总共扣除的费用为 2*12000=24000 元；
• 继续教育，学历（学位）教育，或者职业资格或技能，每年扣除标准为 4800 元或者 3600 元；
• 大病医疗，具体扣除标准为一个年度内按 80000 元限额扣除；
• 住房贷款利息，你全年按 12000 元的标准扣除（其中住房贷款利息和住房租金只能二选一）；
• 住房租金，你在主要工作城市没有自己的住房，租房居住而产生的租金支出，可以按实际标准定额扣除。扣除标准有三个档次，分别是 18000 元 / 年，13200 元 / 年，9600 元 / 年。
• 赡养老人，假如你是独生子女，没人分摊，每年按标准扣除 24000 元；

不知道你是否能享受这上面的专项附加扣除，有则扣除，无则不享受扣除。这里先假设你不享受任何专项附加扣除。

专项附加扣除总金额 = 0 元

④ 其他扣除

其他扣除，包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金，个人购买的符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险。

这一部分，不知道你是有可以抵扣的金额，在这里我们也先假设你不享受任何附加扣除，所以这部分也没有可扣除的金额。

其他扣除总金额 = 0 元

那么依法可扣除部分总金额 = 统一扣除费用 + 专项扣除 + 专项附加扣除 + 其他扣除 = 60000.00+51072.00+0+0=111072.00 元

那么需要交税的金额 = 总收入 - 依法可扣除部分 = 418000.00-111072.00=306928.00 元

-3-

个税计算

个税缴纳方式①：合并计算

这合并计算就是将年终奖统一合并到年度综合收入统一计算个税，具体税率表如下：

由于需要交税的总金额是 306928 元，所以税率为 25%，速算扣除数为 31920 元，因此你这需要缴纳的个税就等于：

需要交的个税 = 306928×25%-31920=44812.00 元

个税缴纳方式②：单独计算

单独计算就是工资的收入与年终奖的收入分开单独计算个人所得税。你每月税前的收入是 19000 元，那么年收入就为 228000 元，依法可扣除的总金额为 111072 元，那么就工资收入而言实际缴税的金额为：

工资部分需缴纳个税的税基 = 228000.00-111072.00=116928.00 元

参照上图 1 的税率表，税率为 10%，速算扣除数为 2520 元，因此这部分需要缴纳的个税为：

应缴纳的个税 = 116928.00×10%-2520=9172.80 元

而且这工资部分交的个税换算到每月是 764.40 元，也没有你问题描述的 2000 多元。

然后我们再来看年终奖部分，年终奖总额为 190000 元。以全年一次性奖金收入除以 12 个月得到的数额，按照月换算后的综合所得税率表（如下图 2 所示），确定适用税率和速算扣除数，单独计算纳税。

按月换算金额 = 190000÷12=15833.33 元，参照上图 2 所示，适用税率为 20%，速算扣除数为 1410 元，则年终奖需要缴纳的个税为：

年终奖需要缴纳的个税 = 190000×20%-1410=36590 元

那么工资和年终奖综合起来需要缴纳的个税总金额 = 9172.80+36590.00=45762.80 元

综合上面的计算过程，你年收入 41.8 万元，合并计算要缴纳的个税是 44812.00 元，单独计算要缴纳的个税是 45762.80 元，不论是合并计算个税，还是单独计算，都远低于你问题描述个税的总金额。

而且这里面还未包括其他可以依法抵扣的部分，若你还有其他可以抵扣的部分，则实际上需要缴纳的个税却更少。

所以，是你问题描述的偏差，还是说刻意虚假描述，贩卖一种负面情绪。再者说，没有这些税收维持国家财政的收入，你哪来这些稳定的教育、就业与生活。

我是杜承斌，一名创业者，为你分享商业财经小知识，如果你喜欢这篇文章，欢迎点赞、评论加关注。

知乎用户 匿名用户 发表

高，非常高，特别是新个税。

新个税加税了。

以前是以月收入为基数来计算扣除，现在是按你年收入来计算扣除。

也就是如果你月薪、五险一金不变，以前每个月缴纳的个税是不变的。新个税则是越到后面的月份扣的个税越多。一年下来总的个税就比以前扣得多了。

宣传误导，说什么起征点提高了。但是人家这个征税梯度已经变成你的年收入为基数了。一个月 5000 的人数不多达到，一年收入 5000 达到的人还是很多的。

知乎用户 乐投之路 发表

汇算清缴时候吓我一跳。真是肉疼。高还是不高，香港 4 级累进，最高 17%，我们 45%，比比不就知道了。

具体 100 万税前年薪，算法是这样，（100 - 扣除项）*0.45 - 上一档的速算扣除数，算你扣除 15，速算数是大概 18，扣税要 20。到手多少呢，这 100 里面还要交三险一金，最后能到手大概 60 差不多吧。

这是什么概念呢？年薪 100 大概率是高管了，大概率是想要留在深圳的，深圳房价象点样子的 10 万一平，就算买个 90 平小三房吧，要 900 万。60 万扣掉吃喝养孩儿孝顺父母能留多少？多少年能买房？高管又能干几年？不是谁都能创业上市的，创业是 99 死一生的事。

45% 这条线，我估计多少年内也不会动。这条线以上，企业再加钱也到不了个人手里多少，员工队伍也不稳，因为尽头是条死路。

工薪尽头没出路，这对国家，对企业，对民心安定，都不算是好事情。

数字上看，2021 年全国一般公共预算收入 202539 亿元, 同比增长 10.7%，个人所得税 13993 亿元，同比增长 21%。总量没多少，减掉一半国家撑得住。并且这减掉的一半，都会转化为高质量的消费和增长潜力，会带着杠杆驱动经济和科技文化发展。

知乎用户 硅基生物 发表

你理解成最低 55% 的奖金不就好了？

知乎用户 资本市场极左 发表

你没交多少税，你就是在帮土著大妈发退休金而已。

知乎用户 orchimike 发表

北京：最低工资标准 2200，社保上限 26541，下限 3613；公积金上限 27786，下限 2200；社平工资 6463；养老缴费比例，单位 16%，个人 8%；医疗单位 11%，个人 2%；失业单位 0.8%，个人 0.2%；生育单位 0.8%；工伤单位 0.2%，公积金单位 / 个人 5%-12%。

员工月薪 1 万，扣除五险一金个税实际到手 7454 元，但老板实际付出 14410 元。

具体计算方法如下：

（1）个人缴费－社保与公积金缴费明细：养老 8%：800 元；医疗 2%：203（200+3）元；失业 0.2%：20 元；公积金 12%：1200 元。个人缴费合计：2223 元。个税：应纳税额总计：4277 元，缴纳个税：322.70 元。

（2）单位缴费－社保与公积金缴费明细：养老 20%：2000 元；医疗 10%：1000 元；失业 1%：100 元；工伤 0.3%：30 元；生育 0.8%：80 元；公积金 12%：1200 元。单位缴费合计：4410 元。从上面的计算中，可以知道，到手收入：10000－2223－322.70=7454.3 元；单位用工支出总计：10000+4410＝14410.00 元。

雇主每月付出了 14410 元，职工个人拿到了 7454.30 元。之间 6955.70 元的差额，究竟去了哪里？

其中单位缴纳的五险 3210 元、个人缴纳的三险 1023 元，上缴了社保机构；单位缴纳、个人缴纳的公积金各 1200 元，上缴公积金管理机构；个人所得税 322.70 上缴税务机构。

简单计算，养老 24% 医疗 13% 失业生育工伤 2%，去了公积金，合计 39%。而且缴费标准高于最低工资，按照最低标准算 1409 元，如果你拿的是最低工资扣完只有 790.93，实际缴费为 64%。

个人所得税贵吗？这个问题不难回答。简单小学数学也能算出来。

白重恩的测算，中国五项社会保险法定缴费之和相当于工资水平的 40%，有的地区甚至达到 50%。

重不重呢？中金梁红表示，中国企业综合税率排名 12/189，其中社保税负排名 2/189。考虑五险一金后，我国企业的用人成本是员工工资的 1.4 倍，个人的税前收入是工资的 58%（假设 25% 的税率）。

所以答案很清楚了还需要问吗？

知乎用户 匿名用户 发表

是比较高，起征点太低了

一线城市 2w，是通货膨胀后的，根本购买力没有提升，也就够吃喝拉撒

起征点应该按照 8000 以上，8000 以下生存都是个问题，过了 8k 不结婚能活着

随着货币贬值，个税的起征点没有按照通胀倍数增长，就是按照倍数涨税啊

知乎用户 风君子​ 发表

高不高不知道，不过随便翻了一些回答，居然有那么多人认为自己工资不高从未缴过税……

知乎用户 SQL 拼接工程师​ 发表

45%，简直抢劫

知乎用户 追风少年狂 发表

真的是。年累计收入 3.6w 以上就 10%，真的高。现在年入 10 万算个屁。。

知乎用户 沉默的猴子 发表

马丹的！体制内各种补贴不用缴税，工薪阶层啥收入都得缴….

知乎用户 财捷永道​ 发表

在我国，个税采用的是累进制，先看下面的税率表


可以看到，年超过 96 万元时，税率为 45%，这其中是有一定的历史背景的。我们往前看，中国的公司企税最高的时候是 33%，跟个税的 45% 基本是匹配的。为什么这样说呢？

自从 94 年的税改，再到 08 年企业所得税的大改，企税的税率是逐步下降的，总体来看跟西方国家差异不大。

个税的税率 45% 如果从时间纵向来看，没有太大的变化。横向对比现今其他国家的个税税率则有高有低。如果参照对象为欧洲国家，他们的个税税率往往是超过 50% 的。

当然，我们会说咱现在很多 996，加班，连轴转，可是福利待遇等却比不上欧美同样的工薪阶层。而且比起各类企业、网红明星的个人独资企业这类资本所得，他们的税率往往在各类税务筹划之下能控制在很低的层面。

因此我们对税务的公平性有很大的争议。

那在税务大环境中，个税调整是政策性的内容，普通人没办法干涉，我们能做什么呢？

首先是确定各项税务专项扣除的申报是否有做好，比如说房租、子女老人、或专项技能等申报，都会一定程度上减轻税务压力，名下有企业则有每年 6 万元的申报扣除，这个我们之前也有讲过，可以查看链接了解怎么登陆税局官网操作。

2021 年个人所得税退税有人到账了吗？

其次，虽然税率是高，但咱的相关税收优惠也是有同步跟进的。城市的发展趋势是大城市愈发壮大成超级城市。小城市则推出各项优惠政策减缓人企流失，以下讲讲三项常见的税收优惠。

1. 注册有限公司

在园区成立一般纳税人有限公司，就能享受税收奖励政策，针对增值税和企业所得税进行奖励，按照企业的纳税额，可以获得地方留存部分的 30%-80% 的财政奖励。

2. 注册个人独资企业

在园区成立小规模个人独资企业，就能享受核定征收政策，核定个人经营所得税，直接核定开票额的 10%，再根据五级累进制税率表对应的税率以及速算扣除数计算出个税税率在（开票额 0-500 万）0.5%-2.19% 之间。

个人独资企业虽然属于企业性质，但不用缴纳企业所得税和分红税，只缴纳个人经营所得税、增值税和附加税，综合税率在 5% 左右（2020 年在 3% 左右），完税后剩下的资金就可以自由支配了。

案例（个人独资企业税收优惠政策）

一家北京的建筑业公司，主要进行设备业业务，一年收入数千万元，实际利润在一千万左右。在日常操作中，该企业的财务团队，碰到了很多财税难题，想要进行节税。以年劳务服务业务收入 500 万为例

仅计算大税种

1、筹划前的税负企业所得税 = 500*25%=125 万（不计算冲销成本）

分红个税 = 375*0.2=75 万

实际综合税负：125+75=200 万（如不做分红，税负为 125 万）。

我们通过转变合作方（第三方）的方式从而转变商业模式，达到财务的合理化、合规化。

原理如下：

建筑企业税筹后节税效果：

增值税：500/（1+3%）*3%=14.5631 万

附加税：14.5631*5%=7281.55 元 (含城建、教育、地方教育附加)

所得税：500 万 / 1.03*10%*30%-40500=105131.068

综合税率：（14.5631 万 + 7281.55+105131.068）/500=5.16%！

3. 自然人委托代征

这种模式主要针对成本进项问题，形式也有所不同，是以个人的形式解决与企业之间的问题，比如与企业发生了一笔业务，但是个人没有办法开票，这时候就可以到税收园区去代开，园区会将自然人看作是一个个体工商户，就能享受核定征收，直接核定个税 0.5%，再加上今年增值税 1% 和附加税，综合税率仅 1.56%，附有完税证明，企业可以用来做成本降低企业所得税。

三种形式，不管是增值税上的压力，还是企业所得税上的压力都可以利用上述的三种方式解决，有限公司主要解决增值税压力，个人独资企业和自然人委托代征解决企业所得税。若企业想要解决分红税和个税高的主管，可以利用个人独资解决。

现在，企业一般情况下均存在着缺少成本进项的问题，难以抵扣增值税以及所得税，税收压力就比较大！合理运用税收优惠政策，问题就不是问题了。

知乎用户 esseJ​ 发表

个税税率肯定是不高的。

就拿我自己打个比方，作为这个社会里不说收入前 1% 吧（我单身，拿我一个人收入跟家庭人均收入比确实不公平），前 3%-5% 应该差不多。

我 2021 年综合个税税负（实缴税额 ÷ 税前总收入），大概是 4% 的样子，并不能说有多高。

但这里问题根本不在于个税，个税从来不是，未来也大概率不会是主要的分配工具。也不是中国人肩上真正的负担。

打个比方吧，我们单位领导，上个税 App 的月薪，差不多也就 10000 多块钱，真说个税、交得可能还没我多。

但这不妨碍人家人均有价值八位数的，合法的，财产……

他们的岁月静好，就是我负重前行的原因吧。

知乎用户 甄三十七 发表

小 A，某互联网大厂外包员工，非本地户口，月薪一万五千，房租每月 1500，入职时公司 HR 对小 A 说为了让你多拿点钱，我们社保公积金都按最低帮你缴纳了，三档医疗。一年下来，小 A 年收入￥180000，缴纳社保：2360 （当地最低工资）* 12 * (0.08 + 0.02 + 0.001 + 0.0045 + 0.01 + 0.003 + 0.0014) = ￥3395.57，缴纳公积金：2360 （当地最低工资）* 0.05 = ￥1416，纳税：36000 * 0.03 + (180000 - 60000 - (3395.57 + 3395 + 1500 * 12) - 36000) * 0.1 =￥7,000.94，到手：180000 - 3395.57 - 1416 - 7000.94 + 1416 * 2（可提取公积金）=￥17,1019.49。

小 A 的室友小 B，某互联网大厂正式员工，公司帮上了本地户口，月薪一万五千，房租每月 1500。一年下来，小 A 年收入￥120000，缴纳社保：180000 * (0.08 + 0.02 + 0.001 + 0.0045 + 0.01 + 0.003 + 0.0014) = ￥21582.0，缴纳公积金：180000 * 0.12 = ￥21600.0，纳税：36000 * 0.03 + (180000 - 60000 - (21582.0 + 21600.0 + 1500 * 12) - 36000) * 0.1 = ￥3361.8，到手：180000 - 21600.0 - 3361.8 - 21600.0 + 21600.0 * 2（可提取公积金）=￥17,6638.2。

小 A 的房东 C 阿姨，市中心城中村拥有一栋楼，共 20 间房，月租平均￥3000 月，入住率 80% 左右，年总收入：￥576000，选了灵活就业人口，社保每月交￥700 多，共￥8400，纳税_**￥0，**到手：_576000 - 8400 = ￥567,600。

小 A 的老板 D 先生，年薪 1 元。纳税 0。小 A 问过财务小姐姐老板年薪一块钱怎么活，小姐姐说不改打听的不要瞎打听。

小 A 约室友小 B 去骑行，不料，因为自行车道被占用，两人在人行道上骑车，不慎双双跌骨折，去医院治疗，总医疗费用都是 2w 元，其中 3000 元非医保范围。

小 A 三档社保，自费 17000*(1-0.7237)+3000=￥7679.1，去除一年的医保余额 2360 * 12 * 0.03 =￥849.6，还需自费 7679.1-849.6=_￥_6829.5。

小 B 本地户口，自费 17000*(1-0.9274)+3000=￥4234.2，去除一年的医保余额 120000 * 0.08 =￥9600，还需自费 7679.1-6513.6=￥0。

小 A 不明白，为什么自己纳税是最多的，享受的福利却是最少的……

感谢

@韭菜炒恐龙蛋

提示我没有计算每年 60,000 元免征额的问题。但是即使计算了免征额，对于大部分没有足额缴纳社保公积金的企业员工来说，依然承担了更重的税负，享受更低的福利。

感谢

@寒冰出个肉

提示我房东阿姨社保计算错误问题，果然毕业后计算能力越来越差了，

至于部分人和我杠房东也要缴税的，在 2022 年这个时间点，请问有多大比例的房东依法纳税了？请稍微调查一下。

知乎用户 匿名用户 发表

很高。考公一年个税 10 万，没觉得自己有钱，二胎都不敢生，现在中国的个税就是工资税，真正有钱人的税根本就收不到。不减个税，占比例最大的体制外中产是万万不敢生二胎的。

知乎用户 房住不炒科技兴国 发表

不高，纳税是公民的义务，社会主义和资本主义一样，都需要纳税，自私自利的小粉红自然不愿意纳税，口上爱国，身体恨国，自私自利。

知乎用户 西柚 发表

回答这个问题前，先预测自己未来可不可能工资需要缴纳 45% 那档个税吧！

知乎用户 王宁​ 发表

当然是高。而且短时间内看不到改善。回顾中国过去的个税政策，向来是决议通过，一两年后生效，持续数年。

个税封顶 45%，基本是世界上少数几个上限最高的国家。而且最近的政策，年终奖在内的所有收入统一计税，更是一记重击。好在最近再次推迟，近两年属于过渡期，工资收入和年终奖可以单独计税，算是让中产和高级打工人暂时缓了一口气。

从我个人看，目前的税收，主要弊端是群体不平衡以及抑制打工人的创造力。就像其他答案所说，收割的是中产，是高级打工人。我的房东可以天天电话催着收租，还在收集各种发票，哪怕是屋里的微波炉和电视，发票抬头都要挂上她老公的公司。而我，只能默念着依法纳税是每个公民的基本义务。不言而喻，社会的纳税是不均衡的。对于被收割的人群，96 万的收入在一线城市，在互联网和金融行业，触及的人群大多还是打工人，甚至连高级打工人都称不上。对于他们，再往前每前进一步，可能都要付出相当的心血，可细算来，额外的收益要被税收收割近一半，其中多少人会选择躺平？又有多少技术人员选择润，选择海外？

很多猎头朋友，HR 找候选人聊天，直接抛出来，可以选择性地帮助合理避税。可是翻来覆去，普通打工人又有几种合理的规划方案呢？当一个技术人员选择岗位纠结的不再是公司的氛围平台技术前景，而是收入组成；当拥有技术、属于各行各业中坚力量的高收入一群人选择性躺平，而不肯再进一步；当许多高学历人群选择海外，而非回国；当最厉害的那一批小镇做题家依然没有办法靠着自己的能力在一线城市安居…… 那我们是不是应该思考，哪里出了问题？

很多人会说，高级打工人的收入那么高，多纳点税算什么。问题在于，如果你在追求更好的生活，如果你的下一代也要追求更高质量的生活，那么这些问题你也早晚碰到。雪崩之下，没有一片雪花是无辜的。农场主从不因为小猪的弱小而格外垂怜，无非等着小猪长成之后再收割最肥的那一批罢了…

知乎用户 特殊渠道 发表

不是税率的问题，而是很多人的收入没有按实际缴纳；最顶尖的人有各种避税手段；避税的收益也高；普通工薪阶层，收入透明，避税也省不了多少钱；最后形成了工薪税。现在全世界的难题时如何按实际征收最高净值的那帮人的个税。如何按实收取哪些最顶尖的公司的所得税。

知乎用户 向阳 发表

因为君要臣死，臣不得不死

知乎用户 众智财税智库 发表

[

我国真的交税重？税率高吗？

众智财税智库的视频

 · 110 播放

](https://www.zhihu.com/zvideo/1491801593351303168)

知乎用户 无愁眼下迟 发表

太低了！

收不上税，都逼的地方把地卖给资本家才能维持运转，

你说高不高？

知乎用户 一剑穿心 2000 发表

烂尾楼产生原因 – 财政完全依赖卖地，狂撸工资税，不收资产税，竭泽而渔

烂尾楼是因为政府要发展，没钱，也不愿意让富人交税。想提前预支无产阶级余生的收入，就划片野地找几个开发商抬价，抬完价找银行给开发商放贷，然后允许开发商通过预售来极限榨取工薪族余生剩余价值。不用担心无产阶级买二手房，市中心房子全部都屯在富人手里，0 持有成本，可以出租稳定获利，期房定价刚好是无产阶级承受极限。富人二手房定价相对期房上浮 20%，刚好超过了无产阶级能力极限。

开发商大量贷款和拍卖抬价产生了很高的资金利息成本，这些资金成本需要房子不断涨价，销售回款稳定才能维持。从 13 年到 19 年房子的涨幅和经济发展是可以维持地产公司的融资成本的。20 年疫情开始后房价太高，经济不景气，无产阶级无力接盘了，然后地产公司贷的几千亿资金利息不会停，房价不涨，卖不出去就意味着每天都在亏钱。所以资本扩张太严重或者实力差的就烂尾了

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烂尾楼解决方案: 调整税收制度，降低工资税，增加资产税，政府印钱清算收编所有房企，成立国家住房，用阶梯房产税代替卖地财政 [从游牧进化为畜牧]，实现可持续发展

立即取消居民住宅用地竞价拍卖制，收编所有无良资本主义房企成立国家住房，主营住房，装修，物业业务，对标国家电网。

0. 开发国家住房 app, 买房卖房，拍卖，房产税，装修，物业，一个 app 全搞定。住房售卖价格根据市场供需关系每周五变更，只要哄抢就涨，连续 4 周滞销就降，避免价格不符合供需关系引发哄抢或者滞销。以上年平均售价作为征税基准，贷款未还完禁止再买房。

1. 用房产税代替卖地收入，家庭前二套 1%，三套 3%，4 套 5%，5 套 10%，6 套 15%，阶梯递增，上不封顶。套数顺序按从贵到便宜排列，以结婚证算一个家庭，离婚的人征税套数按 + 1 算。

2. 超过 180 平的住房，面积除于 120 算套数，小产权在被拆除之前 * 0.5 的系数交税。

3. 家庭综合收入低于最低工资 * 2，且只有一套房的，的首套房税率减免 80%，[未还贷款可以再买一套相同房产的，且只有一套房的接盘侠们公式放宽到: 家庭收入 - 每月还贷金额 <最低工资 * 2] 申请时需提供近 5 年银行流水，消费记录，旅行记录，发现诈骗国家的拘役 30 天，上征信。

4. 欠税一年以上拍卖房子 [唯一住房除外，只上征信]，拍卖所得扣去滞纳金罚金，拍卖佣金，欠款后剩余的钱给房主，拍卖所得低于上面费用的一笔勾销，如果降到均价 25% 还卖不出去，政府收购房产，用于商业运作补贴财政。

5. 代持没收房产，代持双方拘役 6 个月，上征信，根据实际出资人，银行流水，持有人，入住人，邻里证言居委会证言判定代持，举报成功奖励罚金 10%。买房时签署代持后果告知书。

6. 假离婚罚款家庭资产 * 0.2，夫妻双方拘役三个月，上征信。根据房产套数，离婚时间，婚姻破裂证据，邻里证言，居委会证言，银行流水，来判断是否假离婚，举报成功奖励罚金 10%。离婚时需签署假离婚后果告知书。

7. 移民前需税务部门核查近十年有没有出现偷税漏税情况，如果有的话进行顶格处罚。移民转移到国外的资金征收 60% 的离镜税。移民可以转移到国外资金不能超过 1000 万，多出的部分用于支付之前享受国家服务的补偿，纳入国家财政基金。。

8. 税制改革，个税起征点为家庭月收入达到当地每平米房价 * 2，五险一金彻底取消个人扣除部分，公司交的部分全部放入个人账户，重点征收房产税，资产税，遗产税，移民税

市场经济的唯一致命缺陷是富人可以通过投机生活必需品人为控制供需关系，暴力剥削穷人，房产税可完美解决这一致命缺陷。

生活必需品竞价拍卖制无限放大了既有资产的话语权重，降低了知识技能的话语权重。还会劣币驱逐良币，淘汰掉踏踏实实盖房子的地产公司。迫使地产公司为了拿地剑走偏锋玩金融，疯狂极限加杠杆，加到房价不涨就会倒闭那种，同时把房价抬到畸形危险的高度，降低人民幸福度，降低内需，阻碍制造业升级，降低实体产业投入，扩大贫富差距，造成巨大资源浪费和经济危机。成立国家住房可以完美解决这个问题。

阶梯房产税 + 欠税拍卖制可以引导当代地主主动或被动抛售多余房产，让供需关系回到不受投机干涉的水平，缩小贫富差距扩大内需。富人由于人数量少钱多，他们的钱大部分都用于奢侈品，移民，出国旅游，留学，国外豪宅，转移资产 [王健林，潘石屹，海底捞老板，宋丹丹继女，某]，对社会内需的回报率很低，0.001% 左右，穷人的钱都用于国内消费，可以提供很多制造业服务行业岗位，对社会内需的回报率可以达到 95%，贫差大的结果就是社会财富持续流失，内需严重不足，制造业无法升级。

目前状况已经到了不改革就耽搁发育的地步了，就像一个年轻人身上的肿瘤一样，吸收了本该属于其他部位的营养，埋下健康的隐患。

如果成功按照上述方案改革后，中国将会贫富差距缩小，人民幸福度提高，资本流入实体产业，内需扩大，制造业升级，经济科技飞速发展，我国将快速跻身发达国家行业，超越美国，成为新的世界霸主。

知乎用户 匿名用户 发表

看到大家都质疑这个 60 多万到手，我晚上和老婆确认了一下，数字我记错了是八十多万到手

有熟人在知乎先匿了

我国个税目前是对中高层技术人员最不友好的，我老婆拿到的国内 offer 一年工资大概 120 万左右，咨询了税务师后被告知实际扣完到手一年 60 万多，也就是说可支配收入占工资百分比不超过 60%。

作为对比，我和我老婆现在在美帝的年收入大概 16-18 万美元，交完州税联邦税和养老等等之后，到手可支配收入大概是 62% 收入。如果我们买房，那么房贷利息又可以抵税，这个可支配收入比例会更高。考虑到房价收入比，实际的生活体验是比国内好的不止这几个百分点。

那么国内个税对哪些人友好呢？地主，或者说是新兴城市地主。那些一线城市坐拥十几套房的人，他们不用劳动，也不用交什么税，就可以每天吃香的喝辣的过悠闲日子，然后子子孙孙只要继承下去这些房产，就可以一直自在下去，所以太阳下怎么会有新鲜事呢？过了不到一百年，地主们就又回来了

知乎用户 倬彼昊天 发表

是不应该只盯着个人所得税，房产税迟迟不敢收，遗产税也没有声音，资本利得税更是绝口不提。

不能可着穷人欺负啊，个人所得税起征点就算是提高到一万都没有问题的，五千实在是太低了。

知乎用户 三吕之郭 发表

股息红利税率是 20%，工资薪金最高税率是 45%。有钱人收到 1000 万的分红，只需要缴纳 200 万的税，个人收到 200 万的工资，要缴纳大约 90 万的税。

更正一下：如果减去各种扣除项后的应发工资是 200 万，那就要缴纳 691080 元的个税。如果 200 万是税后的实发工资，那就缴纳了 1305600 的个税。

知乎用户 紫罗畅想​​ 发表

中国的个税高吗？

不高。

如果你和高福利国家比，我们的个人所得税还是比较低的。

但是我们的个税低吗？

不低，在教育市场化，医疗市场化，住房市场化的国家中。

我们的个税缴纳比例和社会福利是不匹配的。

个税多少不重要。

重要的是，我们的个税比例和五险一金比例和类似比例的社会福利如何。

我们不能容忍的是：收税的时候向发达国家学习，谈社会福利的时候向发展中国家看齐。

知乎用户 栗子 发表

这个准确地说，不是个税。

而是工资税。专门针对韭菜征收的。

粗壮的韭菜，也是韭菜。

有钱，有权的人，有的是方法少交不交税。

知乎用户 霜叶瞳 发表

个税并不高，至少对大部分人而言很低。

国内税收的主要问题是不敢去收那些真正该交的税

知乎用户 frank cheng 发表

以前挣得少不觉得，现在看税单都肉疼，同时替公司为 20% 养老肉疼

知乎用户 筷子 发表

国际统计局的数据显示，2019 年我国劳动人口数量达到了 8.9 亿，从这个个税缴纳人数来看，似乎中国月收入超过 5000 元的，只有 6512 万人。

如果你觉得交税过多了。那说明你算富人

知乎用户 凉粉要趁热吃​ 发表

富人才要球减税。

中国按照中位数工资纳税的金额，仍然有大量人口在 5000 一下不用缴个税。

我交过美国的个税，起征点和我们其实差不多，但是在美国就意味着，基本上只要工作，你就要交税。

最高税率方面，我们是很不照顾富人的，税率比国外普遍要高。

因为民选国家基本上选举都要花钱，不可能选出人来给你富人一记铁拳。

很多人给你算账，什么按照现在的收益率，你不要交社保，自己存着更好什么的。不要相信，第一你很可能存不住，第二社会是跳跃式发展的，而社保未来发钱是按未来的社会基数的。也就是社会可能出现一次巨变，你自己存钱就完蛋了。还有，你可能活到什么时候，你不知道，你自己存的钱你怎么知道够不够，人还在，就不敢多花。不像社保，你活一天，就发一天。花光下个月还有。

知乎用户 saasd 发表

知乎用户 漠秋 发表

不是个税太高，是富人税太低

知乎用户 王潜升​ 发表

显然太高了，注意要把所谓的五险，连同公司交的部分算在内。

知乎用户 胡静怡​ 发表

看看对房产税的态度

全世界只有中国人对收税欣喜若狂

知乎用户 冰泽尘​ 发表

单就个人所得税而言，横向对比世界主流国家的税率不算高，目前综合所得的个税是阶梯累进制的，附加扣除加上相关扣除费用，年收入 6-10 万以下的打工人都没有缴纳个税的机会（不要怀疑，这部分在打工人的群体里是大头，官方报道 19 年个税改革后至少增加九千万人不用缴纳个税），加上正在不断优化的专项附加扣除，可以期待后续将持续覆盖打工人家庭生活开支，个税的整体税制日趋完善。

只是公平性上还需要持续加强：拿命还钱的工薪等综合所得在源泉扣除的制度下，基本应收尽收，而用钱生钱的经营等资本所得，本身税率比综合所得还低，但是大部分经营者依然通过各种手段偷逃纳税义务。

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依法纳税是爱国的最好方式，中国的话语权背后是税收等财政收入支撑。

知乎用户 孙程程 发表

非常高了搞得我震惊。

知乎用户 澄城铖成歌​ 发表

个税高不高我不知道，但我至少知道有好几种合理或不合理的逃税 or 避税方式。

比如：自己开个挂牌工作室，营收造假，不交税（参考各大明星工作室）

再比如，开公司，自己的一切开支从公司里抽，自己个税一分钱不拿（详情参考马云和刘强东，一元工资）

再比如，在国外某几个群岛为公司挂牌，不属国内企业，税费成本大幅度降低。

这些对于有钱一点点的人都能做到，对普通人能做到吗？

既然对普通人收税有明确的制度，为什么对企业、对工作室的税收制度就漏洞百出？

不患穷而患不均。

这才是中国现在税收最大的问题。

要收大家一起收，别搞阴阳那套。

知乎用户 虚构故事 发表

房姐无业，每月收租 20w，无扣缴义务人，自己不申报，每年缴纳个税 0。靠房租的钱又购置了新房，越滚越大。

张老板给自己开月薪 5000，吃喝拉撒全走公司账，房产车都挂公司上折旧，做亏不缴企业所得税，无分红无个税。

王少爷继承 10 个亿，无税。即使某些国家有遗产税，运作一下避开也很容易。

小李月薪 10000，有房贷，有车贷，有老人没到 60 岁，有孩子 4 岁没上小学，每年还得交个税。

知乎用户 是谁在咆哮 发表

知乎这些年入几十万的，说税收是剥削他们的。我算是知道知乎精英眼里的公平是啥了。就是自己过好日子，不管别人的死活。

知乎用户 Mason 发表

看看年薪百万的居然要缴 45W，真是要吓死了！！！

选择了一线城市打拼就要比在家赚的少的农民多缴税？背井离乡，一年见不到家人一面，没日没夜付出的辛苦加倍怎么没听说有补贴？多付出赚的就要多缴税，而且税多的跟强盗有什么区别。

一线城市打拼多难啊？失眠焦虑身体垮了，每天累成狗赚的血汗钱就想攒钱买个小窝咋就这么难呢，这个税多的心都在滴血。

知乎用户 随波竹留​ 发表

作为一个非专业的普通人，我觉得现在的个税并不高，甚至有点低，但对应的是税前扣除的项目和额度太少了。

我觉得为了平衡贫富差距，实现共同富裕，对于超高收入人群多收税是很有必要的，但又不能让他们因为高税收而躺平。那么一个比较好的做法是设置合理的税前扣除，让他们拿到高收入的同时可以提升生活质量，而不是全去缴税了。（除了必要消费，甚至可以对一些想鼓励的方向的投资进行税前扣除，为了避免过热，可以在后续资本增值的环节收税）

最近两年出得专项附加扣除，可以看到在进步，但是力度远远不够。就比如子女教育，一个月 1000 的额度，但实际成本远不止此，我记得看过一个报告，把孩子养到 18 岁，一线城市成本大概 100 万，全国平均也要将近 50 万。也就是一个月 2300-4600。

另外房贷和房租的扣除，根据实际金额来扣除不是更合理吗？房贷应该没难度吧，银行都有数据，很容易查。房租也是要出租人交了税才可以的，税务也有数据可查，应该没有很大的技术上难度吧。

对于政府来说，个人花出去的必要支出不收个税，应该不亏吧，毕竟这钱只要花出去了，总能在别的环节收的税的，还能拉动经济增长，岂不是一举多得。

总结一下，我的希望是高税率 + 全面的税前扣除。

从个人角度讲，我花出去和投出去的钱都不交税（比如税前收入 100 万，我一年全花掉 + 投出去，这样一分钱税都不用交），生活体验肯定是好了，毋庸置疑吧。

从宏观角度讲，这个制度代表着，我们赚到的钱要么花出去，要么投出去，不然就得交超好的税给政府，让政府帮忙花。无疑会拉动消费、投资，并且也会增加政府收入，这样 gdp 不就起来了。

另外说句题外话，我之前有个客户是加拿大那边银行的，她说她们那边银行跟客户接触，有一大块比例其实帮客户报税和咨询税收问题。

所以完全不用担心全面的税前扣除太复杂，大众搞不好。完全可以让银行基层员工先学习，然后给帮客户根据个人情况申报。这样的业务可比乱七八糟的推荐产品有意义多了吧，不管是对于客户还是对于员工。

知乎用户 亚历山大 - 韭零后 发表

中国得个税高不高的，不好说，但是对在大城市打拼的一代来讲，太恶心了。

大城市房价高，年薪过 100 万才有买房子留下的可能，但是现在年薪百万到手 55，这导致大家得买房时间从 7 年拉长为 14 年。从原来的 10 年变成了 14 年。

税高不可怕，希望首套房的房贷扣除数大一点。毕竟还完债，一个月也是穷的叮当响。

我们跟美国不一样，美国物价相对于工资是低的。我们这边年薪百万只相当于美国 16 万刀。但是人家的房子也就 60 万刀呀。买房年限低。

感觉有些人就是希望别人把自己受过的苦都遭受一遍。

知乎用户 路人甲 发表

很多答主偷换了两个概念，一是个人所得税等于工资薪金个税。二者是包含关系，前者包含后者，后者只占前者一少部分。还有劳务所得，资产转让，财产租赁，股权红利，偶然所得等。

二是名义税率和实际税率，一说税率，人均 45%。都会上知乎的人，打开个税 app，看一下实际税率吧，就算是活在象牙塔里的学生，看一下父母长辈的个税汇算申报表，高不高，一目了然，调查很简单，输出情绪更简单。

假设知乎人均年收入税前 12 万，扣除 6 万起征点，按标准的话大概 2.5 万左右的五险一金，就算公司没按标准交，拉通算一半 1 万元，普通家庭，有孩子每个每年年 1.2 万，有老人每年每个 1.2 万，有房贷每年 1.2 万，房租可以到 1.8 万。上述专项附加扣除取中位数 3.6 万，还不算其他的大病医疗，继续教育 (这个确实不多)。算下来税前收入 12 万，扣 6 万起征点，1 万五险一金，专项附加 3.6 万，应税所得额 1.4 万，适用税率 3%，交个税 420 元。实务上年收入 12 万的人中，交税超过 420 元的不会超过一半人，实际税负 420 元➗120000=0.35%，高吗？

实际上个人所得税大头是资产转让，你北京炒房赚了 1000 万，得交 200 万; 股权转让，百分之二十。这些跟打工人有啥关系？一群打工人为炒房客，资本家鸣不平，我也是醉了。

下面一定有说，什么社保也是税。行，国家每天都在想着怎么坑你害你，那出了工伤事故就任由天命吧，养老啥的就看孩子孝不孝顺吧，失业了就喝西北风吧，管够。您杠您都对。

但是大数据不会骗人啊，以我四川为例，每年几千亿的转移支付，我老家劳务输出大县，从建国以来没给国家交过一分钱，都是张嘴问国家要。实际上是广东这些有钱的地方帮了四川的基建。以四川为例，只有四川人欠人家的道理，没有什么国家欠你的道理。

回到本题，真的建议各位答主不要偷换概念输出情绪了，调查很简单下载一个个税 app 就行。

知乎用户 雨神 发表

不是个税税率高，而是税源不公平

从个税的缴税目录来看分为四类：工资薪金；劳务报酬；稿酬；特许权使用费

从目录上看明显可以看出全部都是属于个人劳动的报酬，无论是体力的还是脑力的。对于资产利得完全没有考虑。但其实从目前情况来看，这明显是很大一块税源。

最简单的就是房租。很多人工资四五千，基本不缴个税，上班的目的也就是交个金。但房租收益随随便便过万，还不缴税。本质上这和 49 年前地主基本不负担税负的情况一模一样。

有人会说对房东收税了就会变相增加房租，的确是的。但我们还有房租抵扣和累进税率啊。提高房租抵扣，按所在地区的不同的抵扣额度。对于房东，房租的税收直接纳入个人所得统一计算。这样可以保证房子多的房东缴的比例高，房子少的缴的比例低。这样的话大袋大家会心理平衡一些吧

知乎用户 习明然 发表

如上图，增长幅度还是不小的。

要是有一个地方，它的税收更多侧重于基本生活需求外的税收，那么起征点来个 15% 我都是能接受的，例如：

衣食住行四种基本需求中，征收至多不超过 5 个百分点的税，其他地方起征点为 15%，每 1 个百分点为一个小梯度，5 个百分点为一个大梯度……

可能在我心里，觉得一个很好的社会，不应在基本需求中收太多的税

知乎用户 我偏不 ovo 发表

我国个税实行超额累进制，年收入 60000 元（即每月 5000 元）以内部分不收税。

超出 6 万元的部分，请看下表。

个人所得税是重要的财富再分配的途径，对高收入人群收取重税，会加速人才外流，资本外流，投资减少，但会促进社会公平。对他们税收减免，会增加社会的再分配不公。

目前来看，中国的个税不算高，但是附加上的五险一金费用 (实际上这类费用要更高)，导致了人们认为 “个税很高” 的假象。

知乎用户 崔松​ 发表

1 是起征点低，特别是对一线北上广深来说，5000 真的还不够生活。

2 是最高一档也高了，不利于高端人才回归，45% 那档吓人了。好多同学都不愿意回来。

知乎用户 xiegang 风清扬 发表

可不是一般的高，不知道现在的依据是什么，而且年终奖也要纳入进来，还百分之三四十。简直就是抢劫啊。

知乎用户 草民 发表

太高！！气愤！！

知乎用户 rogerchen 发表

美的睡，最高 37%，且以家庭为单位，52w 刀以上才是这个睡点，美的太坏了，对内征税这么低，对外关税却这么高

知乎用户 程序员阿粥 发表

那是相当高，不但高，还很不合理

我一天 996 社畜累死累活一年交出去十万块钱的税

但是我的房东，一年从我这收走五六万房租

又从另外几套房子也收走五六万房租，都走个人转账

一分钱税不用交

你说高还是不高 ?

企业职工每个月缴纳着高额的养老金社保

最后到了领养老金的时候

大家统筹，公务员大爷们过来领了大头，美其名曰养老金双拐制

我们小区有个大爷，一个月养老金一万二，楼下遛弯逢人就嘚瑟，我们送大爷一个外号，叫 伊万尔，但是有一天我发现他不嘚瑟了，追问原因，才知道小区最近搬来一个一个月一万八养老金的大爷… …

知乎用户 metal33 发表

确实有点高，我毕业马上 3 年，年收入目前是 24 万 (17K*14 薪)，但五险一金是按基本工资的最低比例缴纳的，我算了下这个专项扣除每年大概扣一万，五险特别是养老在当前形势下也算是一种 “税”，所以五险公司按最低额缴纳我至少不会生气，遗憾点的是公积金太少了。专项附加扣除只有一个房租，每年 18000，所以我一年的个税缴纳是 (238000-60000-18000-10000)*0.2-16920=13080 (正好超过 144000，唉)，够买 2 个最新款 iphone 手机了，按我这收入趋势，接下来几年还有的涨，到时个税缴纳更多。。。所以现在很理解那些年薪大几十万以上的人，个税缴起来是真的心疼。

知乎用户 陶建国​ 发表

这么说吧，个税比房贷高。

知乎用户 我的轩轩轩​ 发表

个税采用七级累进税率，工资薪金所得越多，交的个税就越多，工资薪金所得越少，交的个税就少，或者不用交税。表面上好像很公平，所得越多，对税收承担的责任就越大。

个人的收入来源，不仅仅只有工资薪金所得，也许还有其他所的。特别是那些大城市的所谓包租婆，手握几十几百套房子，每个月的租金收入都大几十万几百万，可是他们却不用交税。如果你非说国家税务有对他们征税，那行，那么最后这些税都是通过租金转嫁到租房者身上去了。这些所谓的地主其实是没有承担缴税的义务的。

真正拥有，工薪所得的收入来源的人只有打工仔，低级打工仔或者高级打工仔。那种总裁级别的高级打工仔，也许他们还有一些其他的避税手段。

但是特别是针对中层打工者，一两万的工资，看起来好像是很高，扣个税都要扣个几千块，可是到手工资之后扣几千块钱的，房租水电生活费伙食费每个月几千块支出，其实所剩无几了，这样相比来说，其实针对他们身上的个税确实是太重了。

知乎用户 匿名用户 发表

上数据吧，这是我 2021 年个税申报情况。

收入不高，离知乎平均线还差得远，但这个税，反正我父母在老家至少要挣两年。

知乎用户 匿名用户 发表

说五险不是税的

有本事买瓶不含五险的可乐出来

让我们看看

你可以去理个不含五险的头发，那是他们违法了

改个名字就不是税了？白马非马？

知乎用户 second 发表

以下需要缴税的是？

A. 年薪 1 元的某上市公司 CEO

B. 养老金 1w 的某退休公务员

C. 拥有 18 栋房产的某地原住民

D. 刚毕业工资 5000 的打工人

知乎用户 新知 发表

绝大多数人个税毛毛雨，但是耐不住税基大，收起来也很可观，其他的间接税很高，比如增值税、进城税等等。

知乎用户 桃胡夹子 发表

如果某国人民可以不缴个税，但是每一个人必须要买一个价值 300-500 倍月薪的 “幸福小方盒”。你愿意吗？

可悲的是，现在东方某大国，不仅人人需要买一个 “幸福小方盒”，还需要缴纳巨额个税。

用 “小方盒” 锁住所有人的方法：1. “小方盒”与收入比例挂钩，2. 制造一个没有 “小方盒” 就不能结婚的社会环境，3. 让 “小方盒” 价格上涨，捆绑住人们和“小方盒”，以防有人中途下车。

大佬：万一人们都不买 “小方盒” 了，去买猪肉，我哪来那么多猪卖他们！赶紧，加强捆绑 “小方盒” 的用户粘性

知乎用户 技术多半宅 发表

我认为太高了。完全没有考虑企业员工房贷、教育等各项支出（1000 块钱的专项扣除，跟没有一样）。你看，如果你年收入 14-30w 之间（大厂的员工达到这个标准的很普遍吧），要征收 20%。

另外，年收入超过 96w 的部分要征收 45%，接近一半了要。（难怪那些高收入群体会 ***）。

知乎用户 爱上在路上 发表

刚发的年终奖，扣了好多税。哎，我累死累活一年，直接扣了那么多，心疼呀

知乎用户 东瓜藤 发表

@青山布衣

只说养老金这块，那个回答纯粹是瞎误导。

先说结论，现在退休的人拿的钱绝对比交的钱多的多。不说统筹账户和个人账户那些东西，只说交的时间和缴纳的比例来说。

当下拿养老金的职工人员退休是男 60，女干部 55，女职工 50，比他说的计算方法要交的时间少些，拿的时间多些。加入男女参保人数各一半，女性中干部比例占 25%，那么平均退休年龄是 55.6 岁，比他那个计算方法，直接少交了 9.5 年，多拿了 9.5 年。中国养老金缴纳最低年限是 15 年就可以领取了，城镇职工养老保险有很大一部分人是后期补交了 15 年然后到年龄就领养老金了，城镇居民、农村居民养老保险更是基本只交了 15 年，而他们若是 50 岁开始领，到 80 岁死亡，可以领取 30 年的养老金。

养老保险缴纳是按当前工资标准收，领取是按上一年所在地区职工平均工资发放，之前中国工资基本是一直上涨的，也就是你交的时候是按 500 的工资基数 * 24% 交的，拿的时候可能是按 5000 的工资基数拿。我能告诉你我媳妇爸妈，之前两人总共交了 15 万，现在一年能拿 4 万么。。。

所以现在拿养老保险的，绝对是交的少拿的多，无论是职工养老保险还是居民养老保险。

那他们多拿的那部分钱从哪来的，不管是财政补贴，还是社保统筹，归根结底该是我们这些年轻人交的。

所以他说养老金交的多，拿的少。

未来不清楚，至少现在完全是在瞎扯淡。

至于未来，看现在的出生率，若养老体制不发生变化，他说的到很有可能成为现实。

知乎用户 楚莊王 发表

以烟草为例，甲类卷烟（整条价格 70 元以上）增值税 16%，消费税 56%，然后批发环节加征 11% 的从价消费税，生产环节和流通环节分别收取 0.003 和 0.005 元 / 支的从量消费税。

摘录这二年几款常规甲类卷烟的价格：利群原 13 元 / 盒，现价 17 元 / 盒；煊赫门原价 15 元 / 盒，现价 18 元 / 盒；红塔山原价 7 元 / 盒，现价 10 元 / 盒；可以算算同期工资涨幅有没有跑赢它们的涨幅？

涨价为你好，降价为你好，赢麻了！说你是主人，你是不是觉得这句话戏谑成分太过了？

知乎用户 匿名用户 发表

比美国好太多了。。。这里收入直接减半啊，今天看到奖金的工资单直接哭了。我的钱都被用来养老墨了。

知乎用户 王二狗 发表

影响老百姓最大的房贷利率也是世界最高。

1、中国 4.9%

2、美国 3.69%

3、日本 1.41%

4、瑞士 1.61%

5、法国 1.53%

6、德国 1.88%

7、比利时 1.87%

8、意大利 1.79%

9、中国香港 2.02%

10、中国台湾 1.92%

知乎用户 zwf 发表

加上社保这些 冠绝全球

知乎用户 思考的水 发表

国内的个税问题不在于个税太高了，而是以个人为主体征收极不合理，应该以家庭为单位合并征收。

目前这种制度对于从农村出来的极不合理，全家就一个人有稳定的收入，可能还要缴纳高额的所得税，而父母没有养老保险、没有医疗保险，既要交税又要养家。

知乎用户 东风夜放花千树 发表

拿工资的好收啊 老板富豪又收不到 只能加大征收了 大明王朝看过么 国库空虚就多种桑树 至于会不会有人饿死那就再说了

知乎用户 匿名用户 发表

房租为什么不能按照实际租房合同扣除，1500 你能租到房？合租都要三千呢

这么高的房价就该配这么高的税，中国人就需要吃苦耐劳艰苦奋斗

知乎用户 mark 发表

起点太低！！

房价各地不同，最低保障工资不同，连社保不同地区缴费金额不同，为什么要在个税起征点上一刀切呢？

个税起征点看房价属于开玩笑，但是，可以和社保靠拢，比如，社保缴费的 5 倍开始，不是很容易吗？

知乎用户 割礼 发表

万税之国不是白叫的

知乎用户 匿名用户 发表

某上市公司基层管理者，工资条上年收入接近 50W，五险一金，税后到手 43W。（算上公积金提取后）

7/50=0.14，大概 14% 的税率。高么？似乎也不是很高，但我每每想起这个事儿只是觉得不值。觉得我自己上的税花得不值。

我认识一个艾滋病患者，家里是农村的；每月开假发票报销，累计 2000 多；拿咬人威胁当地村长给一家三口都办了低保，共计每月 2000 多；有一个老父亲，参加抗美援朝半路上当了逃兵，凭借一张征兵名单和撒泼，向县里申请了补贴，每月 2000 多。家里土地动迁，拿着赔偿款买了套房子租了出去，每月 1000 多。

不算他们两口子打工收入，上面那些加起来接近 9k 每月了。 算是国家送给他们的？

思来想去，可能和我交的那 7 万块钱多多少少有点关系吧？

噢，对了，我那 7W 还不够，有个 4W 的口子，这里我得感谢陌生人跟我一起赡养我这不成器的舅舅。

另外，他所有的收入都是——不上税的

ps：真的不理解各种自媒体作者 / 文章鼓吹 “收入过万，你在中国已经超过 90% 的人” 何来的自信。

知乎用户 行走的橘子 发表

1、个税改革后，中国交个人所得税的纳税人数约为 6512 万人。

2、我国有六亿人每月收入低于 1000 元。

现在一群高收入群体来说个税太高了？

知乎用户 匿名用户 发表

这个问题下面的回答真实的代表了知乎的水平。

自己缴多少个税，动手查一下就知道了。还没拿工资的就好好上学，不要一天到晚人云亦云。以后起码想 run 的时候能 run。在国内的要缴税的，能看懂什么叫累进税率就行了。别一天天的替别人哭爹喊娘，又只会简单加减法。

知乎用户 蓝陶​ 发表

不是税太高，而且分配不均

知乎用户 接盘侠 发表

网络上: 年薪百万的我表示个税确实太高了，要交几十万的税。

现实中，月薪几千的我表示一个月几十块的个税毫无压力。。。

知乎用户 循环禁言 发表

年薪 100 的回老实交税么，薪酬委员会都是脑残么？超过 50w 就开始分红期权啥的来避税了吧，这些人根本不缺钱。当然各企业起点可能不一样。不晓得为啥顶着 100w 的靶子打，他们都税根本收不上来，而且人数稀少，很鸡肋。

问题是大量中间层，上有老下有小，还有房贷车贷，主要也是收到这些人的个税，那个 30w40w 的年薪，比如上海大量外来的白领，日子紧巴巴的，税负降一点给他们松口气，这些人是理想社会里面纺锤体结构的中间阶层。

知乎用户 Lingering Warmth​​ 发表

要具体分什么税，不能一概而论

比如房产税，明显太低了，对于 3 套房以上的要每月收税，税率 = 房价 × 面积 × 基数 ÷60 个月（最终税率 5 年累计总和不应低于房价的 60%，面积仅计算第三套房及以上房子）

比如烟草税目前比较合理，涨更高那就更好了。

比如汽油税就太高了，不说与国际接轨吧，那也不能接近 60% 吧，汽油总税 20% 还算合理。

比如个人所得税，明显不合理，低收入免税标准应该继续提高，高收入税率应该继续增加。（中 500 万才 20% 税，企业家花式 0 税）

比如某些商品税就太高了，比如汽车、外国科技品

知乎用户 个十百千万 发表

现在的年轻人怎么了？交高一点税能怎么样？有没有大局观，懂不懂宏大叙事，知不知道在下棋？

要我说这税还是太低了，福利还是太高了。

就不能现在艰苦一点？为了下一代贡献一点？就算下一代还要奉献，那还有下下代呢，愚公移山知道不知道？好日子还在后头呢。

尤其现在抗疫，国家在这方面要付出多少来保民生清疫情，有人还在这嫌税高？工作丢了是你们自己不努力，为什么国企，事业单位，政府的工作不丢？还不是你们自己的问题。别什么不如意别人原因，打铁还要自身硬。

别跟我谈税，北欧税更高你怎么不比？

也别跟我谈福利，非洲都有饿死的你怎么不比？

屁股歪的可以。一来电就上来问这种问题？就为了 50W？

知乎用户 homelessboy 发表

真正的问题出在富人可以通过各种手段去避税或者漏税，而工薪阶层在老老实实缴税，穷人阶层根本没到税收起征点。富人避税的钱可以够工薪阶层交的税几倍了

知乎用户 四九​ 发表

高啊…

我老公的阶梯扣税刚开年就直接到 20%…

五险二金 + 个税，每月扣完基本就剩一半。

我也差不多，我能剩不到三分之二。

如果要养孩子赡养老人，也抵不了多少税，杯水车薪。

不高吗…… 挺高的，但打工人哪来的话语权。

知乎用户 匿名用户 发表

国内劳动税和资本税的税差其实就是为了鼓励投资，鼓动投资，并且考虑到投资存在风险，理论上相对少一些也不算太过分。

只不过之前 20 年中国的投资存在一个 bug—- 房地产，门槛高，盈利高，风险低，还没有针对性资产税，简直是富人完美的投资品。

知乎用户 rake​ 发表

如果你是高级打工仔，一年赚 100 万，那你的税率是 45%，而别人中了 100 万彩票，他的的税率是 20%，听上去是不是有点魔幻。

知乎用户 yiilklk 发表

能收到富人 45% 的税我把头给你

知乎用户 匿名用户 发表

网上说不公平，确实是这样的！中国有好多是农村进城的，本来家里就不富裕。比如全家 4 口，可能就你一个赚钱，比如 1 万，另外一城市家庭一家 4 口可能每人赚 5000，共计 2 万，照理说前者更穷吧，但前者缴税最多。这就是现实。

第二种情形，就比如老板开公司的，可以通过各种手段避税，说自己工资就 1 块钱。另外一个公司经理或者高技术人才，年薪 100 出头，就达到了 45% 扣税的等级啦，到最后公司的老板比你赚的多，比你扣税少。

第三种情形，比如你是富二代的子女，通过继承家产，资产上亿，房屋很多，出租收入 1 万，工资 5000，这种资产继承不收税，房租也不计税，这样一来税收就很少。另外一个程序员 1.5 万，缴税明显高于前者。

第四种，拆迁所得，也不计税。

可能还有其他情形，我了解的以上各种，都增加了大家通过个人努力和合法经营获取财富的难度。为个人努力奋斗造成了一种阻力，让税收没有起到降低贫富差距的作用，反而增大贫富差距！

知乎用户 风鹰 发表

其实税率高并不是税高，关键的是是否有与之配套的福利。

欧洲很多国家税率不见得真的比国内低，但社会福利，包括基础设施建设，医保，教育，失业保险，养老等都做的更好，让人没有那么多后顾之忧。

高税收高福利没人说啥，低税收低福利是一种选择，高税收低福利就不妥帖了。

而且收税最重要的是要公平，不能能收上来的就收，收不上来就算，真正逃税的往往正是高收入的演员，老板等等最该多收些税的人，国内的税大头都是企业员工，中层管理者交的，两头都有办法。

知乎用户 Eric877 发表

问题不在个税高，而在资产税太低了，比大多数发达资本主义国家低多了，简直是资本家的乐园。靠房租收入几百万的可以一分钱税不用交，但劳动所得却需要交重税。

知乎用户 材料品质价格 发表

收税是门学问，是门艺术，是统治阶级的核心利益。

能拔鹅毛不让鹅叫，还反过来感恩，还心甘情愿为了维护主人收税的权利而送命。

至于个税多不多，没什么讨论的价值。毕竟有恶意讨薪，灵活就业，怎么说是人家的事

知乎用户 唐璇 发表

中国个税的问题不是太高，而是个税只包含劳务性收入，不包括资本性收入，所以你会看到很多公司老板交的个税比他的员工还低，甚至很多老板给自己开的工资是年薪 1 元。而企业所得税是 25%，还有很多扣除，还可以享受很多减税的优惠政策。20% 的富人占据了社会 80% 的财富，但是他们的纳税可能还不到 20%

知乎用户 mmdong2​ 发表

通过比较的方法大家自行评估。

点下面香港税务局链接，输入自己收入和抵扣项目，可以评估个人所得税税金。香港没有五险一金一说，工资每月扣除 1500 港币的养老金后，其它为到手收入，应税金额按到手收入算。按照 2021／22 财年方案，如果夫妻各自收入 30 万港币，即家庭收入 60 万港币， 有两个子女，本财年不需要缴税。 如果有房贷和老人赡养，家庭免税金额应该能到 70～80 万港币（人民币 56～64 万）。

https://www.gov.hk/tc/residents/taxes/etax/services/tax_computation.htm

补充一下，香港人均收入中位数在 16000 港币左右（年薪 20 万港币左右），香港租房价格，吃，交通都比内地贵一些，买房总成本和内地一线城市差不大（主要是面积小和利率低）。 香港本来税负在全球看比较低，仅供参考。

知乎用户 姚汶汛 发表

抓娃娃机里面的娃娃成本 3 块

你投币 3 元一次，25 中一？

知乎用户 小猪扒皮​ 发表

缅甸的个税就是薅中产，更准确点说就是薅全缅甸能力最强最有创造力平均学历最高最能代表先进生产力发展的人群，各大企业的中层，创造力核心。

老爷心善，不薅穷人，更不可能薅自己，你这学历高点能力强点就敢想什么阶级跨越？开玩笑，你跨越了我上哪去？

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